Paraíso Fiscal

DESENVOLVIMENTO

Passo 3
A autora do artigo em questão, CAROLINA IWANCOW FERREIRA, trata e abrange as OPERAÇÕES FINANCEIRAS ILÍCITAS como um universo invisível das transações financeiras em “paraísos fiscais” que abarcam contas numerosas e de empresas fictícias, que acolhem as finanças ocultas da fraude, da corrupção, da evasão fiscal e do crime organizado.

Ao longo da história, os “paraísos fiscais” e também muitos centros financeiros onshore (dentro dos próprios Estados), fecharam os olhos a vários crimes e fraudes dentro de suas fronteiras o que permitiu a vários líderes corruptos que saqueassem os seus países, amparados no sigilo oferecido por estes centros financeiros, do mesmo modo, parte do dinheiro empregado para os ataques terroristas em 11 de setembro de 2001 foi encaminhada de Dubai, que recentemente estabeleceu-se como centro financeiro. Tais paraísos, durante muito tempo considerados instrumentos indispensáveis à internacionalização dos mercados financeiros, nas últimas décadas passaram a ser o centro de atenção da comunidade internacional, que buscou um maior controle de tais centros.

O tema passou a ter uma relevância global após a Convenção de Viena, o Grupo de Ação Financeira sobre Lavagem de Dinheiro advindo do G-7, a “Convenção relativa ao branqueamento, detecção, apreensão e perda dos produtos do crime” e a Convenção de Palermo. Em que pesem os fluxos financeiros levarem consigo receita tributária e também dinheiro ilícito, o fenômeno é inevitável em razão da globalização, do crescimento dos serviços financeiros mundiais e, sobretudo, em razão da excessiva carga tributária imposta pelos Estados. No mundo globalizado, as empresas tornam-se cada vez mais multinacionais e contam com maior facilidade para transferir as atividades e os lucros, em direção a tais centros, com a ajuda da liberalização financeira e da internet.

Em relação às OPERAÇÕES FINANCEIRAS LÍCITAS, a Autora afora o preconceito pelo qual são vistos estes institutos,