Orçamento contábil

P.1-variáveis

ORÇAMENTO CIA SIDERÚRGICA S.A. INFORMAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS REFERENTE AO EXERCÍCIO SOCIAL DE X5
Orçamento de vendas: Mercado previsto para X5 em unidades quadro 1 Mercado Produto Lísis Participação no Mercado Lísis Mercado Produto Morfe Participação no Mercado Morfe 1º trim 350.000 40% 150.000 50% 2º trim 340.000 40% 170.000 50% 3º trim 350.000 40% 180.000 50% 4º trim 340.000 40% 200.000 50% Precos de venda unitários em R$ quadro 2 Lísis Morfe Partida 65,12 27,18 => preço vigente em 31/12/X4

Fatores de correção dos preços de Venda em X5 quadro 3 Fator de Sazonalidade Fator de Correção de Inflação Fator de Correção Especial % de vendas a vista e a prazo em X5 quadro 5 Vendas à vista Vendas à prazo 1º trim 50% 50% 2º trim 50% 50% 3º trim 50% 50% 4º trim 50% 50% 1º trim 1,0000 1,1000 1,0000 2º trim 1,0000 1,1200 1,0000 3º trim 1,0000 1,1300 1,0000 4º trim 1,0000 1,1000 1,0000

Impostos incidentes sobre vendas em X5 - % quadro 4 IPI ICMS alíquota alíquota 1º trim 5% 18% 2º trim 5% 18% 3º trim 5% 18% 4º trim 5% 18%

Informações complementares para X5 quadro 6 n.º dias do trimestre n.º dias de recebíveis 1º trim 90 28 2º trim 91 30 3º trim 92 33 4º trim 92 31

Provisão para Devedores Duvidosos ( PDD ) em X5 quadro 7 % de provisão por trimestre 1º trim 3% 2º trim 3% 3º trim 3% 4º trim 3%

Orçamento de produção: n.º de dias e prazo médio de estocagem de produtos acabados em X5 quadro 8 n.º dias do trimestre n.º dias de estoq. Prod. Acab. Produto Acabado Lísis Produto Acabado Morfe 1º trim 90 60 70 2º trim 91 60 70 3º trim 92 65 60 4º trim 92 65 60 n.º de dias e vendas orçadas em quant. de produtos acabados em X6 quadro 9 n.º dias do trimestre Vendas Orçadas em Unidades Lísis Morfe 1º trim/X6 90 162.310 Unid. 101.410 Unid.

Produtos em processo ( unidades ) - X5 quadro 10 Estoq. finais prod. em processo Lísis Morfe Orçamento de materias-primas Quantidade de matérias-primas por Produto estimados para X5 quadro 12 Produto Alfa Matéria-prima Alfa