fluxo de caixa

TRABALHO DE CONTROLE DE CAIXA

Orientações:
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Utilizar a planilha para elaborar o Fluxo de Caixa.
Lançar todas as entradas e saídas nos lugares corretos.
A Planilha não consta todas as informações a serem respondidas, é apenas um modelo, portanto façam alterações se necessários.
Entregar apenas a planilha impressa em 1 folha.
O trabalho pode ser feito em duplas.

A Cia. Festolândia, apesar de manter a regularidade das vendas, vem apresentando falta de liquidez. Para possibilitar uma melhor administração financeira da empresa, o seu
Diretor Administrativo solicitou ao departamento de contabilidade a elaboração do fluxo de caixa projetado para os próximos seis meses.
A programação atual da Cia Festolândia é a seguinte
1 – Previsão de vendas: 10.000,00, 11.000,00, 12.000,00, 13.000,00, 14.000,00, e
15.000,00.
OBS.:
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Do total de vendas mensais, 40% são à vista, 30% têm pagamento com 30 dias e 30% com 60 dias;

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Os impostos sobre vendas giram em torno de 5%, as comissões dos vendedores são de
3% e os gastos com propaganda e publicidade são de 2% sobre as vendas.
2 – As duplicatas a receber, referentes às vendas já efetuadas, totalizam R$ 2.500,00 no mês 1 e R$ 3.000,00 no mês 2.
3 – De acordo com o setor de compras, a previsão de pagamentos a fornecedores é de
3.000,00, 3.500,00, 4.000,00, 4.500,00, 5.000,00 e 5.500,00.
4 – O setor pessoal informa a seguinte previsão de gastos com salários e encargos sociais: média mensal de R$ 1.600,00. No mês 1 haverá um acréscimo de R$ 700,00, referente a uma indenização trabalhista. No mês 6 haverá um acréscimo de 50% referente à segunda parcela da gratificação natalina.
5 – A previsão para as despesas administrativas é a seguinte:

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O valor mensal do aluguel do prédio é de R$ 900,00, com aumento de 10% a partir do mês 4;

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As outras despesas administrativas e gerais (água, luz, telefone, correio, material de escritório e limpeza) estão orçadas em 1.200,00,