Fluxo de caixa

FLUXO DE CAIXA REALIZADO E PROJETADO O Fluxo de caixa realizado tem como principal objetivo informar como será o seu fluxo entradas e saídas de recursos financeiros de um determinado período. Uma boa analise do fluxo de caixa realizado, e fundamental para construir um fluxo de caixa projetado, pois o realizado mostra as tendências e serve como base para a projeção futura. Um outro ponto importante e confrontar o fluxo de caixa realizado com o projetado, com isso identificar as variações, se houver, e verificar se as variações ocorreram por falha da projeção ou na gestão. As analises das variações serve como um histórico para poder identificar as possíveis divergências, apontando informações que auxiliam nas decisões.
O fluxo de caixa projetado pode ser de curto ou de longo prazo. Em curto prazo, pode identificar as sobras ou falta de recursos da empresa, podendo assim, traçar a melhor estratégia para a empresa. Em longo prazo, fluxo de caixa projetado, alem de identificar as sobras ou a falta de recursos pode também verificar a capacidade da empresa de gerar recursos para se auto financiar; identificar a capital de giro necessário para o período; mostrar o quanto à empresa e dependente de capital de terceiro. Fazendo um fluxo de caixa projetado em longo prazo, a empresa trabalha com informações que ainda não aconteceram diferentes do curto prazo que são informações que a empresa já tem disponível. Sendo assim, com o fluxo de caixa de longo prazo a empresa fica exposta a possíveis acontecimentos que podem comprometer a sua