Fluxo de caixa

SUMÁRIO

1. RESUMO.........................................................................................................05
2. INTRODUÇÃO ................................................................................................06
3. CONCEITO DE FLUXO DE CAIXA.................................................................09
4. OBJETIVOS BÁSICOS DOS FLUXOS DE CAIXA..........................................12
5. VANTAGENS DO FLUXO DE CAIXA..............................................................14
6. FLUXO DE CAIXA REALIZADO E PROJETADO...........................................16
7. ANALISE DA DEMOSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA.................................17
8. ANALISE DOS RESULTADOS DE CAIXA......................................................18
9. NTERPRETAÇÃO DOS RESULTADOS.........................................................19
CONCLUSÃO......................................................................................................21
REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS....................................................................22

1. RESUMO

O fluxo de caixa é considerado um dos principais instrumentos de análise e avaliação de uma empresa, proporcionando ao administrador uma visão futura dos recursos financeiros, integrando o caixa central, as contas correntes em bancos, contas de aplicações, receitas, despesas e as previsões. As decisões relacionadas à compra, venda, investimentos, aportes de capital pelos sócios captação ou pagamento de empréstimos, constituem um fluxo contínuo entre as fontes geradoras e os utilizadores de recursos. Deve e pode ser utilizada por empresas de qualquer porte dada a sua importância e simplicidade.
É importante planejar corretamente o fluxo de caixa de seu negócio, é preciso saber exatamente quanto dinheiro você poderá ter disponível e se esses recursos serão suficientes para cumprir suas obrigações (pagar contas diversas, considerando os custos fixos, como aluguel de imóvel e salários de