Controladoria e Orcamento

TRABALHO EM GRUPO (TG)

POLO
UNIP – PROMISSÃO, SP

PROFESSORA: Divane A. Silva

Turma: 2011

Disciplina base: Controladoria e Orçamentos

A região centro-oeste do nosso país possui um parque industrial com diversos ramos de atividades,
Destacando-se a produção de máquinas e equipamentos, inclusive para o agronegócio. A senhora Tatiana Medeiros é diretora-executiva da empresa “Equipamentos Industriais Centro-Oeste
LTDA”. Tem por sua contadora, a Sra. Márcia da Silva, uma extrema admiração profissional, ela prepara relatórios contábeis detalhadíssimos e comparativos para apresentar as melhores opções de maximização dos resultados. Essa empresa fabrica peças e rolamentos para máquinas industriais em geral e utiliza o planejamento e o orçamento em sua gestão.
A senhora Tatiana Medeiros tem como hábito efetuar reuniões mensais para discutir os resultados apurados e novas diretrizes para a empresa, apesar da Equipamentos Industriais Centro-Oeste estar no mercado há mais de trinta anos não é possível desconsiderar a concorrência e, assim, solicita que sua Contadora, a Sra. Márcia da Silva, que:

a) elabore o Planejamento Financeiro para o 1º trimestre do ano de 2x14, considerando-se os seguintes dados a seguir, tomando-se como base o regime de competência:

Operações de janeiro:

Saldo inicial do Caixa
R$ 1.000,00
(+) previsão de recebimento de clientes
R$ 2.500,00
(-) compras à vista de materiais de escritório
R$ 80,00
(-) pagamento aos fornecedores
R$ 1.800,00
(-) salários líquidos do mês
R$ 1.500,00
(+) vendas a prazo – vencimento 30 dias
R$ 3.200,00

Total despesas (-)
R$ 3.380,00
Total Caixa + prov.receitas (+)
R$ 6.700,00
Saldo Final Caixa (total prov.receitas+caixa inicial - despesas
R$ 3.320,00

Operações de fevereiro: . utilizar as operações de janeiro com efeito em fevereiro

Saldo inicial do Caixa
R$ 3.320,00