Administração financeira

Administração Financeira

Em relação à Administração Financeira no que tange o seu principal conceito, apontamos essa como a parte mais importante com o qual o Administrador deve ter conhecimento a ponto de lidar, comumente chamada de tesouraria. Trata-se da administração do fluxo de caixa, sendo essa a entrada e saída do dinheiro efetivo que rege o caminhar da empresa em conjunto com a aceitação dos sócios em busca do retorno esperado.
Como bem sabemos, ao se controlar a entrada e saída efetiva de dinheiro na empresa, temos a ideia exata do fluxo relacionado ao ciclo operacional da organização e o custo do capital de investimento nesse ciclo. A administração do caixa compreende boa parte do papel que o administrador deve saber e que atualmente é desprezado, o que leva muitas organizações a falência, sendo elas pequenas ou médias empresas.
A partir desse principio temos a ciência de que é necessária a utilização de instrumentos para o auxilio do administrador em relação ao caixa, e para tanto utilizamos o “Demonstrativo do Fluxo de Caixa” que permite ao administrador visualizar em detalhes o equilíbrio entre a saída e entrada de dinheiro em sua organização em um período determinado, a ponto de tomar alguma ação caso necessário frente ao atendimento das necessidades de caixa.
Com a total disponibilidade do administrador em analisar o demonstrativo do fluxo de caixa, devemos nos aprofundar em como o mesmo deve ser abastecido. Normamente de maneira diária, e partindo de acordo com os dados colhidos por toda a estrutura empresarial, ou seja, com a documentação disponibilizada pelo setor financeiro a cada um dos departamentos e a constante responsabilidade dos mesmos, pode-se então dar inicio a fase de controle de dados relativos a:
Movimentação Financeira: Registro financeiro pelo qual se pode comparar que foi previsto a realidade do que já realizado e o conhecimento das movimentações gerais, além de suas peculiaridades.
Controle do pessoal: Estrutura de