Sempre junto

Aluno:____________________________________________________

Data: ___/___/___

A empresa ET DE VARGINHA S-A esta analisando adquirir novas máquinas que possibilitarão aumentar a sua produção em 30%. Contudo, a empresa não dispõe de informações adequadas sobre seu poder de investimento e dinheiro em caixa para assumir as prestações de aquisição destas máquinas.

Sua atividade consiste na sugestão de um fluxo de caixa.

Exercício:

A empresa ET de Varginha S/A na qual você foi contratado vendeu R$ 70.000 em janeiro, R$ 80.000 em fevereiro. As vendas previstas para março, abril e maio é respectivamente a soma da venda de fevereiro, mais 10.000 no mês de março, 20.000 no mês de abril e 30.000 no mês de maio. A empresa tem um saldo de caixa de R$ 5.000 em 01-janeiro. Com os dados abaixo elabore um fluxo de caixa para todos estes meses.

A) 20% das vendas são recebidas à vista, no mês em que a venda ocorre, 60% são recebidas no próximo mês e 20% são recebidos dois meses após a venda.
B) A empresa recebe outras receitas de R$ 2.000 por mês.
C) Também teve Receitas Financeiras de um investimento no valor de R$ 60.000,00 nos meses de abril e maio.
D) As compras todas em dinheiro devem ser de R$ 50.000, R$ 70.000 e R$ 80.000 para os meses de março, abril e maio respectivamente, e pagas junto ao fornecedor.
E) A empresa paga benefícios de R$ 3.000 todos os meses.
F) Pró-labore e salários correspondem a 10% das vendas dos respectivos meses.
G) Imposto de renda IR devido é de R$ 6.000 em fevereiro.
H) Os gastos de propaganda e Marketing são de 5% sobre as vendas para cada mês.
I) Os custos-gastos fixos são de R$ 11.000 mensais.
J) Fornecedor será pago em maio, dívida de meses anteriores, no valor de R$ 20.000.
K) As despesas bancárias são de R$ 2.555,00 para o mês de março.
L) Material de escritório é de R$ 500,00 todos os meses.
M) Despesas de água, luz e telefone, são respectivamente de R$ 1.000,00 para cada uma das despesas e para