Questões de contabilidade

ADM FINANCEIRA Exercício-I sobre fluxo de caixa (projetado) proposto a partir de junho de X1

Previsões em R$ para o período em estudo
Suponha saldo inicial do caixa para o período de R$ 20.000
Sabe-se do total das vendas, em média, 60% são vendas a prazo. Desse total, 50% para 30 dias e o saldo para 60dias.

jun jul ago set out nov dez
Receita de vendas à vista 42.000 36.000 32.400 36.000 42.600 43.200 49.200
Receita vendas a prazo 30 dias 18.000
Receita vendas a prazo 60 dias 14.000 18.000
Venda de ativo permanente -- -- -- 45.000 -- -- --
Integralização de capital em R$ -- 15.000 15.000 -- -- -- --
Outros recebimentos 5.000 4.000 5.000 3.500 4.000 4.000 4.000
Ingresso de financiam p/ custeio -- -- -- 15.000 15.000 15.000 15.000
Custos operacionais pagos 42.000 43.000 44.000 40.000 50.000 52.000 56.000
Despesas operacionais pagas 28.000 30.000 30.000 29.000 30.000 32.000 34.000
Impostos pagos 6.000 6.000 7.000 5.000 6.000 7.000 7.000
Juros pagos 4.000 5.000 5.000 4.000 6.000 6.000 6.000
Outros gastos 3.000 3.000 3.000 3.000 3.500 3.500 4.000
Parcela de financiam/investim paga 15.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000

1 – Com os elementos acima, pede-se elaborar um fluxo de caixa projetado para o período. Caso haja necessidade de encaixe em algum dos meses, favor sugerir duas opções para suprir o caixa.

ADM. FINANCEIRA Exercício-II sobre fluxo de caixa (projetado) proposto a partir de agosto de X1

Previsões em R$ para o período em estudo Suponha saldo inicial do caixa para o período de R$ 18.000
Sabe-se do total das vendas, em média, 60% são vendas a prazo. Desse total, 50% para 30 dias e o saldo para 60dias.

jul ago set out nov dez
Receita de vendas à vista 40.000 32.000 30.000 30.000 34.000 36.000
Recebim. vendas a prazo 30