POTF LIO INTERDISCIPLINAR EM GRUPO

EMPRESA COMPANHIA SUCESSO LTDA

BALANCETE DE VERIFICAÇÃO EM 31/01/2015
CONTAS CONTÁBEIS
DÉBITO
CRÉDITO

Caixa
12.000,00

Banco Conta Movimento
18.000,00

Clientes a Receber
15.000,00

Computadores e Periféricos
8.000,00

Fornecedores

11.000,00
Empréstimos e Financiamentos

5.000,00
Salários a Pagar

1.748,00
INSS a Recolher

617,50
FGTS a Recolher

152,00
Capital Social

25.000,00
Receitas de Serviços

15.000,00
Despesas com Pessoal
2.517,50

Despesas com Água
1.000,00

Despesas com Energia Elétrica
2.000,00

TOTAIS
58.517,50
58.517,50

No mês de fevereiro de 2015 a empresa no exercício de suas atividades, apresentou os seguintes fatos a serem contabilizados:
DATA
FATOS CONTÁBEIS – FEVEREIRO/2015
VALOR
05/02/2015
Pagamento dos Salários provisionados no mês de Janeiro
1.748,00
07/02/2015
Pagamento FGTS provisionado no mês de Janeiro
152,00
18/02/2015
Pagamento INSS provisionado no mês de Janeiro
617,50
18/02/2015
Recebimento de Clientes via banco ref, NF 001
10.000,00
18/02/2015
Vendas de serviços recebidos via Caixa ref. NF 002
2.000,00
18/02/2015
Compra de Cadeira – Prazo 30 dias
3.000,00
19/02/2015
Pagamento Fornecedores – Via Banco compra NF 035
2.000,00
19/02/2015
Pagamento através do caixa Fatura Energia Elétrica – Ref. Janeiro/2015
2.000,00
25/02/2015
Pagamento através do caixa Fatura Água – Ref. Janeiro/2015
1.000,00
27/02/2015
Pagamento parcela empréstimo – Parcela 01/05
1.000,00
28/02/2015
Provisão das Despesas com Água no mês de Fevereiro/2015
900,00
28/02/2015
Provisão das Despesas com Energia no mês de Fevereiro/2015
1.800,00

PROVISIONAR A FOLHA DE PAGAMENTO REFERENTE À COMP. FEVEREIRO/2015
28/02/2015
Salário a Pagar
1.900,00
28/02/2015
INSS Retidos dos empregados
152,00
28/02/2015
FGTS sobre salários
152,00
28/02/2015
INSS parte empresa (Patronal) – Administrativo
465,50

LIVRO DIÁRIO
É um livro contábil de preenchimento obrigatório (exigido por lei) e de maior importância, onde são lançadas as operações DIÁRIAS de uma empresa.