Planejamento Financeiro

Planejamento financeiro
Funções básicas na organização financeira:
1 – diretor financeiro PODC, fixar políticas de recursos financeiros
2 – gerente financeiro – gerenciar e assessorar
3 – controller – analisar planos, relatórios, conformidade
4 – analista financeiro – elaborar os planos, relatórios
Planejamento
Processo de desenvolvimento e implementação de um plano para evitar ou resolver problemas financeiros, com o objetivo de alcançar as metas previamente determinadas.
Estrutura do Plano Financeiro 1 – investimento inicial
2 – receitas
3 – custos e despesas
a) Despesas – estão relacionadas com a administração e a comercialização
b) Custos – expressão monetariamente quantificada para adquirir ou processar determinado bem
I) Custos e despesas fixas – não sofrem variações em relação em relação ao volume de produção – aluguel, luz, salário
II) Custos e despesas variáveis - sofrem variações, diretamente proporcional, em relação em relação ao volume de produção – matéria-prima, comissão, bônus

4 – fluxo de caixa – gráfico contendo informações sobre entradas e saídas de capital realizadas em determinado período de tempo.
Exemplo:
Considere uma situação em que foi feito um depósito inicial de R$ 5.000,00 em uma conta que rende juros de 4% ao ano composto mensalmente, e que se continue a depositar mensalmente valores de R$ 1.000,00, durante os 5 meses seguintes. No sexto mês, que se conhecer o valor futuro da reunião destes depósitos.
5000
5200
6448
7745,92
9095,757
10499,59
11959,57

1000
1000
1000
1000
1000

6200
7448
8745,92
10095,76
11499,59
11959,57

5 – demonstrativo de resultado / lucratividade prevista
6 – ponto de equilíbrio
7 – balanço patrimonial

CAPITAL DE GIRO
Corresponde aos valores aplicados em seu Ativo circulante. A empresa compra, estoca, vende e recebe. Repetindo esse ciclo permanentemente, ela mantém o giro dos negócios
O capital de giro, portanto, é o Ativo circulante (recursos aplicados no