movimento caixa

Movimento de Caixa
Agosto /2012

Movimento de Caixa
• Normalmente é feito diariamente em todas as empresas, desde a de pequeno porte até a de grande porte.
• Além de ser obrigatório por lei, é de extrema importância para o controle de valores da empresa.

Movimento de Caixa
• Serve para registrar a saída de dinheiro através de pagamento de despesas, e a entrada de dinheiro através de vendas a vista e recebimento de duplicatas em carteira. • Todos os lançamentos devem ser feitos com comprovantes como recibo, nota fiscal, etc.

Movimento de Caixa
• A empresa deverá efetuar seus lançamentos em duas vias do livro, sendo que, a primeira via será utilizada para lançamentos contábeis, e a segunda via fica na empresa arquivada, juntamente com os comprovantes por tempo determinado de 5 anos.

Funcionamento
• O fechamento é feito de preferencia no final de cada dia, onde deve somar a coluna das ENTRADAS, e a coluna da
SAÍDA.
• Após isto, a soma da entrada menos o valor da saída, teremos o saldo, que é obrigatoriamente ser positivo ou nulo.
Para conferencia soma-se o dinheiro e confere com o saldo do livro.

Importância
• O controle de caixa é muito importante em todas as empresas, pois ele auxiliará o sistema financeiro a controlar o que sai e o que entra de dinheiro.

Tomada de Decisões
• 1. Auxiliar o empresário a tomar decisões antecipadas sobre a falta ou sobra de dinheiro na empresa;

• 2. Planejar e controlar as entradas e saídas; • 3. Planejar melhores políticas de prazos de pagamento e recebimento. Tomada de Decisões
• 4. Avaliar o melhor momento para efetuar as reposições de estoque em função dos prazos de pagamento e da disponibilidade de caixa;
• 5. Avaliar a capacidade de pagamento antes de assumir compromissos.

Importância
• Portanto, o fluxo de caixa dentro da empresa é de suma importância para que a mesma sempre tenha resultado positivo e em caso de negativo saber o que fazer
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