gestaoo financeira curto prazo

Universidade do Sul de Santa Catarina – Unisul
Campus Virtual

Avaliação a Distância Unidade de Aprendizagem: Gestão Financeira de Curto Prazo
Curso: ADMINISTRAÇÃO
Professor: FABIANA WITT
Nome do aluno:
Data:

Orientações:
Procure o professor sempre que tiver dúvidas.
Entregue a atividade no prazo estipulado.
Esta atividade é obrigatória e fará parte da sua média final.
Encaminhe a atividade via Espaço UnisulVirtual de Aprendizagem (EVA).

Leia atentamente os enunciados e responda as questões:

1. A empresa Tupiniquim Ltda. está preocupada com a gestão eficiente de seus recursos de curto prazo. Diante disso, auxilie o Gestor Financeiro da empresa analisando como os pontos seguintes afetarão o CAIXA e o CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO. Elabore suas respostas de acordo com os conteúdos estudados nessa unidade de aprendizagem. (2.5 pontos)

a) A empresa faz um empréstimo bancário de curto prazo e usa os fundos para quitar algumas de suas contas a pagar.
Nem o CGL e o CAIXA são afetados pois tratam-se de dois passivos circulantes que se substituem.
b) A empresa usa caixa em mãos para comprar matérias primas.
Esta ação entra na conta veículos, logo aumenta o ativo não circulante, e diminui o CAIXA e o CGL. c) A empresa recompra as ações em circulação. Ela reduz o CAIXA e o CGL.

2. Considere as seguintes informações sobre a empresa Fábrica da Arca de Noé Ltda.:

- Aquisição de matéria prima realizada em 01/07/2013, para pagamento em 02/08/2013.
- Estoque de produtos acabados vendidos em 01/09/2013, para receber em 01/10/2103.
- Empresa tem um desembolso total anual de R$ 6.000.000,00.
- Suponha um ano de 360 dias.
Com base na problemática acima, e responda às alternativas abaixo. (2.5 pontos)
PMPF=32 dias, PMRV= 30 dias, PMRE= 62 dias
a) Calcule o ciclo operacional da empresa.
CO= PMRE+PMRV= 92 dias

b) Calcule o ciclo de conversão de caixa da empresa. CCC= CO-PMPF= 60