Doc anexo

Profit and Loss
Ano 1 571.916 1.619.994 2.438.300 2.916.526 3.289.593 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5

1. RECEITA BRUTA TOTAL
49.471 140.129 210.913 252.280 284.550

Deduções

Impostos (ISS, PIS, COFINS)

Custos operacionais: Ex.: salários, encargos, depreciação, matériaprima...

(-) Total de Deduções

49.471

140.129

210.913

252.280

284.550

2. RECEITA LÍQUIDA
522.445
324.584 746.242 947.696 1.085.642 1.206.178

1.479.864

2.227.387

2.664.247

3.005.043

(-) Total de Custos Operacionais

3. LUCRO BRUTO
197.861
38% 409.181 509.902 587.251 634.792 50% 57% 59%

733.622

1.279.691

1.578.605

1.798.865
60% 676.442

4. MARGEM BRUTA
(211.320)
-37% 14% 28%

Despesas operacionais:

(-) Total de Despesas Operacionais

5. LUCRO OPERACIONAL
223.720 692.440 943.813

1.122.423
34%

6. MARGEM OPERACIONAL (5/1)
Receitas Despesas 26.138 2.823 26.485 26.138 2.823 26.485

32%

Despesas/Receitas não Operacionais 88.243 175.013

Ex.: Administrativas (gastos de escritório, salários/encargos pessoal escritório, telefone...); Comerciais (salários, encargos, comissões, telefone, website, combustível...)
88.243 175.013

(-) Total de Despesas/Receitas não Operacionais

7. LUCRO ANTES DO IR
(185.182) 226.543
31.057 16.471 105.600 46.656

718.925

1.032.056

1.297.436

Impostos 171.064 70.223 209.322 83.996 239.167 94.740

Imposto de Renda

Contribuição Social

EBITDA: Lucro Operacional + Depreciação + Amortização

8. LUCRO LÍQUIDO (NET PROFIT)

(232.710)

74.288

477.638

738.737

963.528

EBITDA

(168.187)

315.320

801.373

1.064.746

1.253.023

© Copyright 2007 José Dornelas – EMPREENDE – www.empreende.com.br

FLUXO DE CAIXA
FEV 1.000 1.000 1.500 3.500 5.000 5.000 5.000 7.000 8.000 9.000 3.000 500 1.500 3.500 5.000 5.000 5.000 7.000 8.000 9.000 3.000 500 MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

JAN

800

1. ENTRADAS VENDAS A VISTA VENDAS A PRAZO 2. TOTAL ENTRADAS