atividade adm financeira

1. A Empresa Pipa Ltda. apresenta a seguinte projeção de vendas para os meses de Janeiro,
Fevereiro, Março e Abril, além das vendas de Novembro e Dezembro. Com os dados abaixo, elabore o Fluxo de caixa para a referida empresa para o período Janeiro a Abril.
Mês
Vendas
Compras
Out.
$1.110.000,00
$780.000,00
Nov.
$1.200.000,00
$900.000,00
Dez
$1.410.000,00
$990.000,00
Jan
$1.200.000,00
$880.000,00
Fev
$1.500.000,00
$900.000,00
Mar
$1.500.000,00
$940.000,00
Abr
$1.800.000,00
$1.200.000,00
a. A empresa vende 50% à vista, o restante, 25% com 30 dias e 25% com 60 dias.
b. Outros recebimentos esperados são: $250.000,00 em janeiro e $350.000,00 em março.
c. As compras são pagas: 50% à vista, e 30% com 30 dias e 20% com 30 dias.
d. Ordenados e salários totalizam $150.000,00 por mês.
e. Aluguel: $50.000,00 por mês.
f. De janeiro a março a empresa pagará juros mensais de $5.000,00. Em março, incidirá, também, o pagamento do principal, no valor de $300.000,00.
g. Dividendos de $200.000 serão pagos a cada um dos três sócios em março.
h. Imposto de renda: $120.000,00 em fevereiro.
i. Investimentos de capital para aquisição de equipamentos (pagos em 30 dias): $250.000,00 em fevereiro.
j. O saldo inicial de caixa em janeiro é de $100.000,00 e o saldo mínimo que a empresa deseja manter é de $50.000,00.
k. Os financiamentos efetuados pela empresa possuem um custo de 2,10 % ao mês e as aplicações do excedente de caixa são aplicados a 0,75 % a.m.
Questão 1
Recebimentos
Vendas
Janeiro
Fevereiro
Março
Janeiro
R$
1.200.000,00 R$ 600.000,00 R$
300.000,00 R$
300.000,00
Fevereiro
R$
1.500.000,00
R$
750.000,00 R$
375.000,00
Março
R$
1.500.000,00
R$
750.000,00
Abril
R$
1.800.000,00
Novo emprestimo

Abril
R$
R$
R$

Maio

Junho

375.000,00
375.000,00 R$ 375.000,00
900.000,00 R$ 450.000,00 R$ 450.000,00

Outros recebimentos
R$ 250.000,00
R$
350.000,00
Total de recebimentos
R$ 850.000,00 R$ 1.050.000,00 R$