Orçamento E Gestão De Tesouraria

investimento. • Planejamento e controle do orçamento da empresa. • Acompanhamento e fiscalização dos registros efetuados pela contabilidade. Tesouraria É o setor responsável pela administração do caixa da empresa. Qualquer pagamento ou recebimento realizado deve passar pelo controle. Na tesouraria, as saídas e as entradas de dinheiro da empresa são controladas e registradas diariamente. Esse registro é chamado de Movimento Diário de Caixa. A tesouraria é composta por Dois…

Circular 2/2014/DGO ASSUNTO: Instruções para a utilização do Sistema de Gestão de Receitas (SGR) nos serviços administradores das receitas do Estado.  Rua da Alfândega, 5 - 2º 1149 - 004 Lisboa (Portugal)  21 884 6300 Internet: http://www.dgo.pt Fax: 21 884 6500/51 Email: dgo@dgo.pt 2 Índice I – Ponto Prévio...................................................................................................................................................................4 II…

DESPESAS E RECEITAS PÚBLICAS 20. As despesas públicas Obter e dispor de dinheiros públicos, como afectá-los, distinguí-los ou dispendê-los não é mais do que a realização da receita e da despesa orçamental, já que, ao nível da gestão financeira pública, é esta terminologia – a das receitas e despesas – que está legalmente consagrada. Pode-se definir Despesa Pública, no gasto ou no dispêndio de bens por parte dos entes públicos para criarem ou adquirirem bens ou prestarem serviços…

Equipamentos SUBSIS.....................................................................................................Subgerência de Sistemas TCPO........................................................... Tabelas de Composições de Preços para Orçamentos viii SUMÁRIO Resumo................................................................................................................................v…

Orçamento de Estado: documento que prevê e autoriza as receitas e as despesas a efetuar pelo Estado no ano seguinte. - elaborado pelo Ministério das Finanças - aprovado pelo Governo - apresentado à Ass. da República para discussão e aprovação final No Orçamento existem 3 elementos: - económico (previsão da atividade financeira) - Político (autorização para a realização dessa atividade) - Jurídico (controlo legislativo dos poderes das administrações públicas no domínio financeiro)

básica de uma empresa Área Financeira Sua função é administrar o fluxo de recursos monetários da empresa suprindo as necessidades e aplicando os excedentes, além de suas atividades de cobrança e tesouraria. Desempenha funções de captação e aplicação de recursos. Está implícita na necessidade da Gestão financeira a busca do equilíbrio entre gerar lucros e manter caixa (“rentabilidade” e “liquidez”), portanto maximiza o valor de mercado das empresas e visa remuneração de seus…

estrutura do departamento financeiro poderá ser obtida no curso Gestão Financeira do Portal Educação. • Orçamentação: função responsável pela preparação, acompanhamento e execução do orçamento financeiro. • Contabilidade: instrumento fundamental da gestão financeira, pois registra todas as transações ou movimentações de recursos que envolvam valores monetários; pode ser vista como a "central de informação" da gestão financeira. • Tesouraria: função ou área que cuida de todos os…

- PC, onde AC corresponde ao valor do Ativo Circulante, e PC é o valor do Passivo Circulante. Administrando o Capital de Giro Uma vez entendido o conceito de capital de giro, podemos facilmente concluir que sua administração está relacionada à gestão dos ativos e passivos circulantes. Mas ao geri-los, a administração financeira freqüentemente se depara com algumas dificuldades. Uma delas, bastante comum, está relacionada às obrigações da empresa: os pagamentos têm sempre uma data…

Cruz e Cunha Ficha catalográfica elaborada pela Biblioteca TCE-MA Maranhão, Tribunal de Contas do Estado. M 26 r Gestor público responsável: trabalhando após a posse / Tribunal de Contas do Estado do Maranhão – São Luís: TCE, 2009. 32 p. 21 cm 1. Gestão Pública municipal. 2. Administração pública – Municípios. I. Título CDU:35.076:352 (812.1) Apresentação Entre as importantes funções atribuídas pela Constituição de 1988 aos Tribunais de Contas, destaca-se a de zelar pela correta…

1 UNIVERSIDADE NOVE DE JULHO Tecnologia em Gestão Financeira AZELIO ABUDE DAIANE CRISTINA FLAVIA ESTRELA NATALIA MUNCK THIAGO OLIVEIRA Possibilidades Profissionais na Área Financeira SÃO PAULO 2011 2 UNIVERSIDADE NOVE DE JULHO Tecnologia em Gestão Financeira AZELIO ABUDE DAIANE CRISTINA FLAVIA ESTRELA NATALIA MUNCK THIAGO OLIVEIRA Possibilidades Profissionais na Área Financeira Trabalho apresentado como exigência parcial para a conclusão da…