Fraude no banco nacional

INTRODUÇÃO Neste trabalho será tratado sobre a Fraude do Banco Nacional, que pode ter sido a maior e mais duradoura farsa da história financeira do país. Uma instituição financeira que passava por dificuldades devido a má administração, mas que vinha a muitos anos fraudando seus demonstrativos contábeis afim de se manter no mercado as custas de informações fraudulentas, enganando acionistas e clientes. Será relatado como essas fraudes foram executadas por pessoas que tinham o dever de proteger ao invés de adulterar essas informações. 2 FRAUDE NO BANCO NACIONAL O Banco Nacional foi uma instituição financeira brasileira fundada por Francisco Moreira e pelo ex-governador de Minas Gerais José de Magalhães Pinto. Aparentemente uma instituição séria e rentável, que vinha em crescimento constante, conquistando cada vez mais clientes e concedendo cada vez mais créditos altos, o que dava a impressão de ser sólida e confiável. O Banco tentava manter-se na mídia, patrocinava pilotos de Formula 1 e Jornais de televisão, passando uma imagem de credibilidade, porém tudo não passava de uma fraude. Em novembro de 1995, o Nacional foi vendido ao Unibanco, por alegarem dificuldades financeiras no fim de 1994, desde então os técnicos do Banco Central começaram a investigar as contas do banco que foi da família Magalhães Pinto, e descobriram que o Nacional já estava quebrado desde 1986 e que havia sobrevivido os últimos dez anos como um bom banco, porque sua diretoria e…

|[pic] | |FRAUDES CONTÁBEIS | |NACIONAIS | | …

,ERROS E FRAUDES EM AUDITORIA – UM CASO ESPECÍFICO DE FRAUDES EM CONTAS A RECEBER Aline Nascimento Guido (G-UEM) Fabiana Aparecida Guido da Rocha (G-UEM) Janaina Priscila Santos (G-UEM) Vânia Cassamali (G-UEM) Reinaldo R. Camacho (P-UEM) Resumo Este artigo é resultado de uma pesquisa cujo objetivo é conceituar erros e fraudes em Auditoria. Para alcance dos objetivos deste trabalho foi realizado pesquisa bibliográfica em materiais que tratam do assunto. Também foram colhidos materiais…

mídia bombardeou informações sobre o caso de fraude no Banco PanAmericano, conforme reportagens mencionadas a seguir: ▪ “Rombo no banco PanAmericano pode superar R$ 2,5 bilhões” Matéria publicada no Jornal Folha de São Paulo em 15/11/2010. ▪ “Deloitte ‘maquiou’ rombo no banco PanAmericano” Matéria publicada no Jornal Estadão em 17/11/2010. ▪ “PF abre inquérito para investigar irregularidades no Banco PanAmericano” Matéria publicada no Jornal Grande…

de fazer uma reflexão sobre a ética profissional envolvendo a contabilidade e a gestão das empresas e ao mesmo tempo atentar sobre a importância dos valores morais incutidos dentro de cada indivíduo. Assim serão relatados alguns casos de fraudes ocorridos nos Estados Unidos e no Brasil, como o caso Enron, Worldcom, Banco Nacional, Banco Santos, Schincariol e Daslu. Será analisada a forma como as manipulações de dados contábeis ocorreram, relacionando-as com o uso da contabilidade…

sobre fraude 3 2.2 O Controle Interno 5 2.3 Dificuldades em se prevenir e detectar fraudes contábeis 5 2.4 Análise do caso de fraude no Banco PanAmericano. 6 2.5 Medidas para evitar futuros atos fraudulentos 7 3. Conclusão 8 A importância dos controles gerenciais na redução de fraudes 1. Introdução Escândalos contábeis envolvendo várias empresas, têm levantado questões sobre a confiabilidade dos controles gerenciais existentes nas empresas. O registro de faturamentos irregulares,…

FRAUDE CONTÁBIL EMPRESAS BRASILEIRAS Disciplina: Contabilidade Avançada ÍNDICE OBJETIVO..............................................................................................................3 INTRODUÇÃO........................................................................................................3 CASOS....................................................................................................................4 1.…

http://g1.globo.com/economia/noticia/2012/08/mp-denuncia-17-por-fraude-em-caso-do-rombo-do-banco-panamericano.html 23/08/2012 12h12 - Atualizado em 23/08/2012 13h11 MP denuncia 17 por fraude em caso do rombo do banco Panamericano Ex-funcionários são acusados de crimes contra sistema financeiro nacional. Denunciados teriam alterado balanços e recebido pagamentos irregulares. Do G1, em São Paulo 9 comentários O Ministério Público Federal disse nesta quinta-feira (23) que…

A presente analise versa sobre as fraudes e a segurança das folhas de cheque com a instigação gerada pela apresentação do filme Prenda-me se for capaz. Segundo Fabio Ulhôa Coelho (2012, p.500): “Cheque é uma ordem de pagamento à vista, emitida contra um banco, em razão de provisão que o emitente possui junto ao sacado, proveniente essa de contrato de depósito bancário ou de abertura de credito”. Tal conceito é oriundo dos requisitos e pressupostos dispostos na Lei 7.357/85. O cheque…

Souza Vania Pontes FRAUDES CONTÁBEIS NO BRASIL Relatório acadêmico apresentado à disciplina de Governança Corporativa como exigência, para obtenção de nota parcial da AV. 1, no curso de Administração, turma 4º A. Orientação: Prof.ª Catarina Bitar SÃO PAULO 2013 Sumário Introdução. Este trabalho de pesquisa é parte integrante do Seminário “Fraudes Contábeis no Brasil”, idealizado pela disciplina de Governança Corporativa, para o…