Fluxo de Caixa

1. Introdução ao Fluxo de Caixa O Fluxo de Caixa é um instrumento que possibilita o planejamento e o controle dos recursos financeiros de uma empresa. Gerencialmente, é indispensável em todo o processo de tomada de decisões financeiras. Sabidamente, uma boa gestão dos recursos financeiros reduz substancialmente a necessidade de capital de giro, promovendo maiores lucros pela redução principalmente das despesas financeiras e é essa a finalidade do fluxo de caixa. Em verdade, a atividade financeira de uma empresa requer acompanhamento permanente de seus resultados, de maneira a avaliar seu desempenho, bem como proceder aos ajustes e correções necessários. O objetivo básico da função financeira é prover a empresa de recursos de caixa suficientes de modo a respeitar os vários compromissos assumidos e promover a maximização de seus lucros. O estudo da matemática financeira é desenvolvido, através do seguinte raciocínio: ao longo do tempo existem entradas de dinheiro (receitas) e saídas de dinheiro (desembolsos) nos caixas das empresas e nas finanças das pessoas. Essa circulação de valores é denominada, em seu conjunto, fluxo de caixa. Podemos representar um fluxo de caixa através do seguinte diagrama: As receitas são sempre indicadas com setas voltadas para cima, seguidas do sinal positivo (+) e os desembolsos são sempre indicados com setas voltadas para baixo seguidas do sinal negativo (–). O eixo horizontal representa a linha do tempo iniciada a…

APOSTILA DE MATEMÁTICA COMERCIAL E FINANCEIRA Elaborada para os cursos de Administração – Ciências Contábeis –Gestão Financeira e Processos Gerenciais ÍNDICE INTRODUÇÃO 06 CAPITALIZAÇÃO FINANCEIRA COMPOSTA 07 JUROS COMPOSTOS 66 MONTANTE COMPOSTO 66 TAXAS EQUIVALENTES 72 TAXA EFETIVA COMPOSTA 74 DESCONTO COMPOSTO 75 DESCONTO RACIONAL COMPOSTO 75 DESCONTO COMERCIAL COMPOSTO 76 SÉRIE UNIFORME DE PAGAMENTO 80 ANUIDADES OU RENDAS CERTAS 81…

deve ser paga à vista (em contrapartida ao recebimento), por aquele que adquire um bem ou um serviço. O preço é responsável por cobrir todos os gastos ocorridos para o fornecimento do produto e gerar o lucro esperado pelo investidor. Não é conveniente falar “preço a prazo”. CAPITAL é o dinheiro tratado como um ATIVO. ATIVO (asset) é qualquer bem ou direito, tangível ou intangível, real ou financeiro (ações, debêntures, duplicatas, etc) capaz de gerar fluxos de caixa futuros.…

Capitalização 1.6 - Regime de Capitalização Simples e Composta 1.7 - Fluxo de Caixa em forma de Tabela e na forma Gráfica Capitulo 2 – Juros Simples 2.1 – Fórmulas dos Juros e do Montante 2.2 - Taxas Proporcionais 2.3 - Taxas Equivalentes 2.4 – Operações de Desconto 2.5 – Desconto Comercial ou “Desconto por Fora” 2.5.1 – Desconto Racional ou “Desconto por Dentro” 2.5.2 Formulário 2.6 – Taxa Efetiva e Taxa Nominal 2.7 – Equivalência de Capitais 2.7 – Formulários de…

FINANÇAS CORPORATIVAS LISTA DE EXERCÍCIOS DE MATEMÁTICA FINANCEIRA Observações: 1. Todos os exercícios deverão conter o Diagrama de Fluxo de Caixa, com exceção dos seguintes: 2, 3, 12 e 14; 2. Todos os exercícios deverão conter as fórmulas utilizadas e a identificação das variáveis; 3. Quando solicitado, deverá ser descrita a sequência das teclas financeiras para a resolução do exercício; 4. Todos os exercícios do 3º em diante são de juros compostos; 5. O trabalho deve conter o enunciado…

TAXAS DE JUROS E QUIVALÊNCIA DE TAXAS 13 DESCONTOS 16 ATIVIDADE PROPOSTA 2 18 APRENDA MAIS 19 EXERCÍCIOS DE FIXAÇÃO 20 REFERÊNCIAS 22 AULA 2: SÉRIES DE PAGAMENTOS 23 INTRODUÇÃO 23 CONTEÚDO 23 SÉRIES (OU ANUIDADES) UNIFORMES, VARIÁVEIS E PERPÉTUAS 23 SÉRIES UNIFORMES 25 SÉRIES VARIÁVEIS (NÃO UNIFORMES) 30 ATIVIDADE PROPOSTA 1 34 SÉRIES PERPÉTUAS 35 FORMULÁRIO 35 SISTEMAS DE AMORTIZAÇÃO 37 SISTEMA DE AMORTIZAÇÃO CONSTANTE (SAC) 39 ATIVIDADE PROPOSTA 2 42 …

conclusão do negócio. PLANEJAMENTO FINANCEIRO: é a parte do orçamento mais importante para uma empresa, porém muitos administradores acabam não fazendo e tendo problemas futuros na maneira de investir o lucro adquirido, no planejamento financeiro são analisadas todas saídas de caixa, fluxo de caixa, balanço patrimonial e DRE (Demonstrativo de Resultado do Exercício. DEMONSTRATIVOS ORÇAMENTÁRIOS: * DRE (Demonstrativo de Resultado do Exercício): esta demonstração tem como principal…

................................................................. 05 1.2 Juros Compostos ............................................................................................ 06 1.3 Prestações Antecipadas ................................................................................. 07 1.4 Prestações Postecipadas ........................................................................... 08 1.5 Montante…

[pic] SUMÁRIO 1. INTRODUÇÃO..................................................................................................3 2. PLANEJAMENTO FINANCEIRO............................................................................4 3. DEMONSTRATIVOS…

inicial no final da aplicação Juros Compostos - São acréscimos que são somados ao capital, ao fim de cada período de aplicação, formando com esta soma um novo capital. Capital é o valor que é financiado, seja na compra de produtos ou empréstimos em dinheiro. A grande diferença dos juros é que no final das contas quem financia por juros simples obtém um montante (valor total a pagar) inferior ao que financia por juros compostos. 3) Para calcularmos o Montante existem fórmulas,…