Trabalho de Contabilidade Gerencial

UNIVERSIDADE ESTÁCIO DE SÁ
MBA EM FINANÇAS

Trabalho Final da Disciplina
Contabilidade Gerencial

Duque de Caxias - RJ
2014
Tiago Corrêa Lima Novaes

Análise do Resultado Contábil:
Concessionária Rio Teresópolis

Trabalho acadêmico apresentado à disciplina de Contabilidade Gerencial para obtenção de avaliação.

Duque de Caxias - RJ
27/09/2014
Concessionária Rio Teresópolis S.A. - CRT

Balanços Patrimoniais

31 de dezembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012

(Valores expressos em milhares de reais)

Ativo circulante

Caixas e equivalentes de caixa 12.042 6.115
Aplicações financeiras 1.049 -
Créditos a receber 8.947 9.084
Créditos a receber de partes relacionadas 808 -
Estoques 639 322
Impostos a recuperar 419 415
Adiantamento a fornecedores 612 682
Despesas antecipadas 2.466 2.977
Indenizações a receber 2.693 115
Outros 1.180 927

Total do ativo circulante 30.855 20.637

Ativo não circulante

Depósitos judiciais 1.932 1.938
Outras contas a receber 1.728 1.085
Imobilizado 4.992 3.445
Intangível 199.821 172.747

Total do ativo não circulante 208.473 179.215

Total do ativo 239.328 199.852

31 de dezembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012

Passivo circulante

Empréstimos e financiamentos 10.571 9.075
Debêntures 2.793 5.870
Fornecedores 1.388 1.391
Provisão para manutenção 285 320
Impostos taxas e contribuições 10.859 10.973
Salários, provisões e contribuições 3.904 3.478
Contas a pagar 1.665 1.986
Dividendos 6 4
Outras obrigações 1.096 4.198

Total do passivo circulante 32.567 37.295

Passivo não circulante

Empréstimos e financiamentos 60.931 39.490
Debêntures 7.668 7.668
Provisão para manutenção 1.839 2.134
Obrigações legais decorrentes de processos judiciais 2.766 2.363
Imposto de renda e CSLL