TCC

Fluxo De caixa
A Palavra fundo de caixa vem do inglês “Cash flow”, é um instrumento de gestão financeiro que realiza o controle das movimentações financeiras, de modo simplificado o fluxo de caixa é o que controle os valores monetários que entram e saem da empresa em um determinado período, pode ser usado por qualquer empresa, por ser um instrumento de gestão financeira. De acordo com ”Análise e Planejamento Financeiro – Manual do Participante. Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresa”, Fluxo de Caixa é um Instrumento de gestão financeira que projeta para períodos futuros todas as entradas e as saídas de recursos financeiros da empresa, indicando como será o saldo de caixa para o período projetado. De fácil elaboração para as empresas que possuem os controles financeiros bem organizados, ele deve ser utilizado para controle e, principalmente, como instrumento na tomada de decisões. O Fluxo de Caixa deve ser considerado como uma estrutura flexível, no qual o empresário deve inserir informações de entradas e saídas conforme as necessidades da empresa. Com as informações do Fluxo de Caixa, o empresário pode elaborar a Estrutura Gerencial de Resultados, a Análise de Sensibilidade, calcular a Rentabilidade, a Lucratividade, o Ponto de Equilíbrio e o Prazo de retorno do investimento. O objetivo é verificar a saúde financeira do negócio a partir de análise e obter uma resposta clara sobre as possibilidades de sucesso do investimento e do estágio atual da empresa.
Passos essenciais para um fluxo de caixa completo de acordo com “ Leandro Borges-Especialista em Gestão Pratica”:
- Separar as saídas de Dinheiro em Categoria
- Monte um plano de contas
- Faça os lançamentos, entender e encontrar o saldo final Diário
- Ver Resultados consolidados
- Fazer uma analise final, considerando: analise Financeira Geral do mês, Receitas, Despesas e contas a pagar/contas a receber
Existem dois tipos de fluxos:
- outflow, que quer dizer saída de caixa, que representa as