reciprocidades bancarias e taxa over

UNIVERSIDADE ESTADUAL PAULISTA (UNESP)

Plano de Aula
1. Reciprocidade Bancária
1.1 Saldo Médio
1.2 Saldo Médio Remunerado
1.3 Uso do floating como reciprocidade
2. Juros por dias úteis – taxa nominal over
2.1 Operações financeiras com taxa over
2.2 Equivalência das taxas
2.3 Taxa over anual efetiva

Reciprocidade
A reciprocidade bancária consiste na concessão e liberação de crédito a clientes que atribuam à instituição bancária preferência em serviços como depósitos, cobranças, ordens de pagamento, câmbio, etc.

Consiste em um “estímulo” por parte do banco a um cliente que tenha um saldo expressivo na conta corrente ou

que utilize de forma intensa alguns serviços do banco.

Introdução
Operações de Desconto Bancário  Reciprocidades pelas instituições financeiras! Exemplo: liberação de um crédito bancário é comumente definida a partir dos valores que os clientes mantém em conta corrente ou aplicados em títulos da instituição.

Saldos Médios e outras formas de reciprocidade constituem-se em encargos, que devem ser incorporados ao custo final.

Reciprocidade Bancária
A) Saldo Médio
Manutenção, geralmente pelo prazo da operação, de determinado percentual do crédito concedido em conta corrente no banco.
Constituí-se no pagamento antecipado de uma parcela do principal da dívida.

Exemplo:

• Valor das duplicatas:
• Taxa de desconto:
• Prazo:
• IOF:
• Reciprocidade:

$ 19.000
3% a.m.
30 dias
0,0041% a.d. (0,123% a.m.) manter um saldo médio em conta corrente equivalente a 10% do valor nominal • Valor das duplicatas:
• Desconto: $ 19.000 x 0,03
• IOF: $19.000 x 0,00123
Valor líquido:

$ 19.000
($ 570)
($ 23,37)
$ 18.406,63

$ 18.406,63 – (10% x $ 19.000,00) = $16.506,63

Custo efetivo:

Reciprocidade Bancária
B) Saldo Médio Remunerado
Remuneração, por parte do banco, do saldo médio exigido como reciprocidade. No exemplo anterior, admita que o banco remunere o saldo médio de $ 1.900 a uma