PLANO DE AUDITORIA COTRIROSA PARA O ANO DE 2015

COOPERATIVA TRITICULA SANTA ROSA LTDA

PLANO DE AUDITORIA
INTERNA
COTRIROSA
2015

Índice

PLANO DE AUDITORIA 2015 COTRIROSA

1 HISTORICO ----------------------------------------------------------------------------------------------04
2 MISSÃO, VISÃO VALORES --------------------------------------------------------------------------- 05
3 AREA DE ATUAÇÃO ------------------------------------------------------------------------------------06
4 CONTROLES

---------------------------------------------------------------------------------------07

5 ABRANGENCIA -----------------------------------------------------------------------------------------07
6 FATORES A CONSIDERAR NA ELABORAÇÃO DO PAINT ---------------------------------------07
7 CONTROLES INTERNO --------------------------------------------------------------------------------08
7.1 ASPECTOS GERAIS ----------------------------------------------------------------------------------08
7.2 AMBIENTE PARA UM BOM CONTROLE INTERNO -------------------------------------------08
7.3 ATIVIDADES BASICAS DO CONTROLE INTERNO ----------------------------------------------09
7.4 TIPOS DE CONTROLE INTERNO ------------------------------------------------------------------09
7.5 FUNÇÕES DOS GERENTES/ADMINISTRADORES ---------------------------------------------10
8 PROGRAMAS ANUAIS DE ATIVIDADES DE AUDITORIA INTERNA --------------------------11
9 CRONOGRAMA DE TRABALHO 2015 -------------------------------------------------------------13
10 PROCESSO DE VERIFICAÇÃO ----------------------------------------------------------------------14
11 ABRANGENCIA DE UMA INSPEÇÃO -------------------------------------------------------------15
12 RELATORIOS DE AUDITORIA ----------------------------------------------------------------------16
12.1 TIPOS DE RELATORIOS --------------------------------------------------------------------------17
13 AUDITORIA NA AREA ADMINISTRATIVA ------------------------------------------------------18
14 CONTROLE