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Administração Financeira
Decisões de financiamento a curto
Prazo

Prª Me. Izabel Cristina Alves Miranda

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Decisões de financiamento a curto prazo • Serão examinadas, as condições para uma apropriada administração das contas que configuram o ativo circulante – o capital circulante – das organizações e sua interação com o passivo circulante.
• Dessa maneira, será abordada a administração do caixa, do disponível, das duplicatas a receber e dos estoques .
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Planejamento de caixa
Caixa é componente do capital de giro.
Existem custos e benefícios em manter um saldo elevado no caixa, assim como existem vantagem e prejuízos em manter um saldo baixo. O termo caixa , refere-se a dinheiro em espécie mantido pela empresa em cofres próprios, recursos depósitos bancárias a vista, aplicações financeiras de liquidez imediata. Dinheiro em caixa oferece maior liquidez a uma empresa, porém não remunera o custo de oportunidade do investimento.
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Planejamento de caixa
O que é planejar o caixa ?
• É prever, com antecedência, os recursos necessários à manutenção das atividades empresariais e que os objetivos traçados possam ser atingidos.
• Planejar o caixa consiste em estabelecer, com antecedência, as decisões financeiras que serão tomadas em circunstâncias e condições previamente estabelecidas. Qual o período do planejamento de caixa?
• Diário ; mensal; trimestral; anual.
• Cabe ressaltar que um é conseqüência do outro em função do período.
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Planejamento de caixa
• Administrar o caixa significa administrar as entradas e saídas de recursos financeiros.
• As Empresas devem ter uma previsão do seu dia a dia;
• Reserva de segurança, para situações não previstas; • Sobra de recurso deve ser aplicada, observada a liquidez, segurança, risco e rentabilidade;
• Falta de recurso deve levar o gestor a buscar a melhores condições para suprir essa falta financiamento (juros/prazo)
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Planejamento de caixa
Importante