Matemática financeira

FACULDADE PRUDENTE DE MORAES - UNIESP

TRABALHO DE MATEMÁTICA FINANCEIRA

ITU
2013

1 . Determine o capital de giro liquido:

a) CGL = AC – PC
CGL = 150.000 - 117.000 = 33.000,00
Ativo
Passivo
Ativo Circulante - $ 150.000
Passivo Circulante - $ 117.000
Realizável a Longo Prazo - $ 230.000
Exigível a Longo Prazo - $ 210.000
Ativo Permanente - $ 145.000
Patrimônio Líquido - $ 198.000
Ativo Total $ 525.000
Passivo Total $ 525.000

CGL = (ELP + PL) – (RLP + AP)
CGL = (210.000+198.000) – (1.230.000+145.000) = 408.000- 375.000
CGL = 33.000,00

b) CGL = AC – DC
CGL = 890.000-717.000 = 173.000,00
Ativo
Passivo
Ativo Circulante - $ 890.000
Passivo Circulante - $ 717.000
Realizável a Longo Prazo -$ 320.000
Exigível a longo Prazo - $ 410.000
Ativo Permanente - $ 315.000
Patrimônio Líquido - $ 398.000
Ativo Total $ 1.525.000
Passivo total $1.525.000

CGL = (ELP+PL) – (RLP+AP)
CGL = (410.000+398.000) – (320.000+315.000) = 808.000 – 635.000
CGL = 173.000,00

c) CGL = AC – PC
CGL = 430.000 – 317.000 = 113.000,00
Ativo
Passivo
Ativo Circulante - $ 430.000
Passivo Circulante - $ 317.000
Realizável a Longo Prazo - $ 120.000
Exigível a Longo Prazo - $ 220.000
Ativo Permanente - $ 415.000
Patrimônio Líquido - $ 428.000
Ativo Total $ 965.000
Passivo Total $ 965.000

CGL = (ELP+PL) – (RLP+AP)
CGL = (220.000+428.000) – (120.000+415.000)
CGL = 113.000,00

2. Com os seguintes dados calcule o Ciclo Operacional e Ciclo Financeiro:
a)

2012
2013
Estoques de Mercadorias
45.000
35.000
Fornecedores a Pagar
37.000
42.000
CMV
-
450.000
Venda Anual
-
850.000
Duplicatas a Receber
50.000
67.000
Venda Anual a Prazo
-
80%

PMA =