Contabilidade

REGULARIZAÇÃO DE OB’S
CANCELADAS (Conta 212630000)
NO NOVO CPR

Subsecretaria de
Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

Ministério da Educação

Fluxo normal de execução da despesa

Empenho (NE)

Liquidação (NS)

Pagamento
(OB)

Credor

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Fluxo de cancelamento da OB
Empenho (NE)

Liquidação (NS)

CANCELAMENTO DA OB APÓS REMESSA AO
BANCO:
• DOMICÍLIO BANCÁRIO INVÁLIDO
• FALTA DE AUTORIZAÇÃO (>ATUREMOB)
• OB PAGAMENTO NÃO SACADA APÓS 7 DIAS
• OB FOLHA
• ETC.

Pagamento
(OB)

Credor

• OBS.: O CANCELAMENTO da OB ANTES DA
REMESSA
AO
BANCO
(>CANOB)
RESTABELECE O COMPROMISSO, NÃO
CRIANDO SALDO NA CONTA 212630000

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Contabilização da OB cancelada
Ao ser cancelada, após remessa ao banco, o saldo da OB é contabilizado da seguinte forma: Conta 212630000 (ORDENS BANCARIAS CANCELADAS)
Conta 112160400 (LIMITE DE SAQUE COM VINC. DE
PAGAMENTO)

Fonte 0190980000
Vinculação 990

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Caso prático no NOVO CPR
UG: 070014
Empresa: ENE TREINAMENTOS, CURSOS E
EVENTOS LTDA
CNPJ: 05.025.586.0001-62
Empenho: 2012NE000125
Subitem: 48
Situação: DSP001
Valor: R$ 10,00
OBS.: para fins de treinamento, o pagamento será feito sem dedução.
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Acesse o NOVO CPR, ambiente de treinamento: http://treinamento-siafi.tesouro.gov.br
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Observações:
Mudar UG para 070014
Anotar o número do documento hábil e da NS, ao fim da liquidação
Anotar o número da OB,