Contabilidade bancaria

Aula Pratica 2

Tema Sistema Financeiro Produtos bancarios de captacao de fundos

1. Diga qual e o papel do sistema financeiro na para garantir o alcanse dos objectivos macroenomicos do governo.

2. Dea conceito dos produtos de captacao de fundos e explique a sua importancia.

3. Explique como um banco pode solucionar o seu defice de tesouraria curto.

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O banco de Lichinga recebeu do seu cliente Companhia Agraria de Cuamba, em 20/03/10, um deposito na sua cona n 110500032003 constituido pelos seguintes valores:

Cheque bancario do BS ........................................132.750,00

Cheque sacado sobre o Barklays.............................150.000,00

Ordem de transferenrencia de sua conta ZAR.............75.000,00

Pretende-se o registo no diario geral das operacoes

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O BIM procedeu em 20/10/2010, a emissao de 150.000 obrigacoes de 16.000,00 cada e colou-as em subscricao publica, no final do prazo todas obrigacoes estavam subscritas e integralmente realizadas:

100.000 por transferencia da conta clientes em moeda

25.000 por debito de clients USD (Cambio 23.8)

25.000 foram tomadas por instituicoes financeiras, tendo creditado sua conta no BM

Pretende-se o registo no diario geral

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Para fazer face aos defices de tesouraria, o Banco Terra procedeu a tomada de 30.000.00,00 do African Bank Corporation, atraves do MMI, por trinta dias e a uma taxa de 16%.Pretende-se o registo no diario geral.

O BCI recebeu, na sessao de compensacao de 11/11/10, um conjunto de cheques sacados sobre si no valor de 598.937,00; tendon a mesma ocasiao entregue a varios bancos os cheques sobre eles sacados no valor de 579.258,00 e devolvido outros no valor total de 270.000,00 por diversas irregularidades.

Pretende-se o registo no diario