administração

SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO 3
2. BALANÇO PATRIMONIAL 4
4. CONCLUSÃO 9 REFERÊNCIAS 10
1 INTRODUÇÃO
Em um mercado altamente competitivo, onde a dinâmica ambiental exige das organizações informações financeiras mais acuradas, para suporte às decisões por parte da administração, a gestão financeira de empresas apresenta-se como um eficiente instrumento de controle e apoio nesse processo decisório. É por meio da gestão financeira que a empresa analisa suas finanças e decide por melhores oportunidades de investimento e o reflexo que esta decisão trará em seu resultado.
2. BALANÇO PATRIMONIAL
Observe o balanço patrimonial da empresa BEM GERIDA LTDA abaixo e contribua para que ela tome a decisão financeira mais adequada para solucionar seu problema em questão: a empresa apresenta uma necessidade de capital de giro conforme aponta a análise do balanço contábil abaixo (Caixa/Bancos R$ 250.000,00 menor que suas dívidas com fornecedores R$ 300.000,00), portanto terá que recorrer ao banco Salve-se quem puder S/A para cobrir suas obrigações de curto prazo.

RESUMO DO BALANÇO PATRIMONIAL LEVANTADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 20xx.

ATIVO

PASSIVO

CIRCULANTE

CIRCULANTE

DISPONÍVEL

FORNECEDORES
300.000,00
CAIXA e BANCOS
250.000,00

NÃO CIRCULANTE

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

IMOBILIZAÇÕES

CAPITAL SOCIAL
450.000,00
MAQ. EQUIP.
450.000,00
RESULTADO CORRENTE
-50.000,00
TOTAL
700.000,00
TOTAL
700.000,00

Como a empresa possui uma defasagem de R$ 50.000,00 ela procurou então a gerencia financeira do banco que apresentou a proposta abaixo.

PROPOSTA FINANCEIRA DO BANCO QUEBRA GALHO S/A
VALOR DO EMPRESTIMO
50.000,00
TAXA DE CONTRATO
200,00
PERCENTUAL DE JUROS AO MÊS
1,80%
QUANTIDADE DE PRESTAÇÕES
12

A) Demonstrativo dos cálculos das prestações do empréstimo:

50.200,00 [CHS]+[PV]
1,80 [i]
12 [n]