Trabalho de grupo

Controladoria e Orçamentos

A região centro-oeste do nosso país possui um parque industrial com diversos ramos de atividades, destacando-se a produção de máquinas e equipamentos, inclusive para o agronegócio. A senhora Tatiana Medeiros é diretora-executiva da empresa “Equipamentos Industriais Centro-Oeste LTDA”. Tem por sua contadora, a Sra. Márcia da Silva, uma extrema admiração profissional, ela prepara relatórios contábeis detalhadíssimos e comparativos para apresentar as melhores opções de maximização dos resultados. Essa empresa fabrica peças e rolamentos para máquinas industriais em geral e utiliza o planejamento e o orçamento em sua gestão.

A senhora Tatiana Medeiros tem como hábito efetuar reuniões mensais para discutir os resultados apurados e novas diretrizes para a empresa, apesar da Equipamentos Industriais Centro-Oeste estar no mercado há mais de trinta anos não é possível desconsiderar a concorrência e, assim, solicita que sua Contadora, a Sra. Márcia da Silva, que: a) elabore o Planejamento Financeiro para o 1º trimestre do ano de 2x14, considerando-se os seguintes dados a seguir, tomando-se como base o regime de competência: Saldo inicial do Caixa...R$ 1.000,00
Operações de janeiro:
. previsão de recebimento de clientes............R$ 2.500,00
. compras à vista de materiais de escritório...R$ 80,00
. pagamento aos fornecedores........................R$ 1.800,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 1.500,00
. vendas a prazo – vencimento 30 dias.................R$ 3.200,00
Operações de fevereiro:
. utilizar as operações de janeiro com efeito em fevereiro
. compras à vista de material de limpeza........R$ 115,00
. compras para o estoque a prazo – 30 dias..R$ 6.480,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 1.900,00
Operações de março:
. utilizar as operações de fevereiro com efeito em março
. vendas à vista de produtos..........................R$ 1.200,00