Risco de crédito

1. - Risco de Crédito

1. – Definição

O crédito, no sentido restrito, consiste na entrega de um bem ou de um valor presente mediante uma promessa de pagamento em data futura. Em termos financeiros, isso significa a expectativa de recebimento de um montante de dinheiro numa data futura. Expectativa porque existe um risco da mesma não ser cumprida. Logo, o risco de crédito é a probabilidade de que o recebimento não ocorra, ou seja, é igual a 1 (um) menos a probabilidade de recebimento. Risco é o grau de incerteza a respeito de um evento. Existem alguns conceitos, quase sempre, de forma natural, sobre o risco, a certeza e a incerteza, porque estão voltados para o futuro. Na área financeira, o risco e a incerteza estão presentes em um grande número de decisões do executivo, em seu conjunto, podem levá-lo ao fracasso ou ao sucesso. Baseados em enfoques estatísticos, têm-se: Risco existe, quando o tomador de decisões pode basear-se em probabilidades objetivas para estimar diferentes resultados, de modo que sua expectativa se baseia em dados históricos e, portanto, a decisão é tomada a partir de estimativas julgadas aceitáveis pelo tomador de decisões; Incerteza ocorre, quando não se dispõe de dados históricos acerca de um fato, o que poderá exigir que o tomador de decisões faça uma distribuição probabilística subjetiva, isto é, baseado em sua sensibilidade pessoal.

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2. – Classificação do Risco de Crédito

A classificação do risco de crédito a ser desenvolvido neste trabalho foi baseada nos riscos de créditos considerados por um banco, e pode ser dividida em quatro grupos: risco intrínseco (intrinsic risk); risco da operação (transaction risk); risco de concentração (concentration risk); risco da administração de crédito (credit management risk).

a) Risco Intrínseco (Intrínsic Risk)

Considerado o risco do cliente, essa classificação possibilitará melhor decisão na precificação do empréstimo ou