plano de contas

RELATÓRIO DA COORDENADORIA SETORIAL DE AUDITORIA – COSEA Anexo XIII da Instrução Normativa AGE nº 20/2013

CONVENENTE
CONVÊNIO N.º

PERÍODO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS
TIPO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS
DE __/__/___ A __/__/___ Parcial Final

1 RESPONSÁVEIS

Relacionados no item 1.4 do Relatório do Coordenador Geral de Convênios, à fl. ___.

2 MOVIMENTAÇÃO TOTAL DOS RECURSOS DESTA PRESTAÇÃO DE CONTAS

Item
Valor (Em R$)
Fls.
Observação
A
Saldo Inicial

B
Repasse

C
Contrapartida do Convenente

D
Rendimentos da Aplicação Financeira

E
Outros (especificar)

F
Recursos Disponíveis (A)+(B)+(C)+(D)+(E)

G
Despesas Efetuadas

H
Saldo (F)-(G)

3 PRONUNCIAMENTOS E PARECERES

Item
Fls.
Síntese do Pronunciamento/Parecer
Parecer Técnico

Parecer Financeiro

Ordenador de Despesas

4 – ESCOPO DE AUDITORIA
Descrever o escopo do trabalho (abrangência e extensão dos exames, documentos analisados, dentre outros).
O escopo da auditoria deve ser estabelecido de modo suficiente a satisfazer os objetivos do trabalho. O escopo envolve a definição das questões de auditoria, a profundidade e o detalhamento dos procedimentos , a delimitação do universo auditável (abrangência), a configuração da amostra (extensão) e a oportunidade dos exames.
5 – VISITAS TÉCNICAS REALIZADAS PELA COSEA (se foram realizadas)

Informar a data e o local da visita, bem como um resumo das constatações. Caso tenha constatado alguma impropriedade, informar as medidas adotadas para sua regularização.

6 – QUESTÕES DE AUDITORIA

Procedemos à análise dos documentos constantes nesta prestação de contas, a fim de respondermos as seguintes questões:

Questões
S/N
Achados de Auditoria
1
O processo de prestação de contas foi instruído com todos os documentos exigidos na IN AGE n.º 20/2013?