Plano de contas
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EM MAR/XO A EMPRESA REALIZOU AS SEGUINTES OPERAÇÕES DIA OPERAÇÕES
07 Compra de mercadoria por R$ 31.892,00, 10% á vista conforme cheque nº 321 e restante com 02 duplicatas para 30/60 dias.
19 Aumento de Capital com quadro de Tarsila do Amaral R$ 13.370,00 e Ações Coligadas R$ 16.730,00
26 Venda de mercadoria,40% em cheque e restante com duplicata para 45 dias, de R$ 55.786,00 - CMV R$ 19.875,00
30 Pagamento de 01 duplicata da compra do dia 07. Compra em 07/Mar/X0 D: Mercadoria R$ 26.470,36 D: ICMS a Recuperar R$ 5.421,64 C: Banco R$ 3.189,20 C: Duplicata a Pagar R$ 28.702,80 Em 19/Mar/X0 D: Obras de Artes R$ 13.370,00 D: Ações Coligadas R$ 16.730,00 C: Capital Social R$ 30.100,00 Venda em 26/Mar/X0 D: Banco R$ 22.314,00 D: Duplic. a Receber R$ 33.471,60 C: Receita d Vendas R$ 55.786,00 D: CMV R$ 19.875,00 C: Mercadoria R$ 19.875,00 D: ICMS S/ Venda R$ 9.483,62 C: ICMS a Recolher R$ 9.483,62 Em 30/Mar/X0 D: Duplicata a Pagar R$ 14.351,40 C: Banco R$ 14.351,40
ARE D: ARE R$ 53.202,62 C: CMV R$ 23.823,00 C: ICMS S/ Venda R$ 9.483,62 C: Desp.Dev. Venda R$ 3.827,00 C: Desp. Tributárias R$ 3.987,00 C: Desp. ADM R$ 4.958,00 C: Desp.Mat. Limpeza R$ 1.254,00 C: Desp. C/ Pessoal R$ 5.870,00 D: Receita de Venda R$ 75.786,00 D: Ganho Operacional R$ 3.844,00 C: ARE R$ 26.427,38 D: ARE R$ 26.427,38 C: Lucro do Exercicio R$ 26.427,38 D: Lucro do Exercicio R$ 26.427,38 C: Reserva de Lucro R4 26.427,38
Mercadoria ICMS a Recuperar R$ 36.806,00 R$