Matematica financeira

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BACHARELADO EM ADMINISTRAÇÃO SISTEMA DE ENSINO PRESENCIAL CONECTADO

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 Planejamento financeiro – caracteristicas e fundamentos 4

3 demonstrativo orçamentarios 5

3.1 DEMOSTRATIVO DO RESULTADO DO EXERCICIO PROJETADO 5
3.2 PLANEJAMENTO FINANCEIRO DE LONGO PRAZO 6
3.3 PLANEJAMENTO FINANCEIRO DE CURTO PRAZO 7
3.4 PLANEJAMENTO DE CAIXAS: ORÇAMENTOS DE CAIXA 7
3.5 PREVISAO DE VENDAS 8
3.6 DEMOSTRATIVO PROJETADO 8
3.7 DEMOSTRATIVO DO RESULTADO PROJETADO 9
3.8 BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO 9
3.9 FLUXO DE CAIXA 10
4 A NECESSIDADE DE SE CRUZAR O PLANEJAMENTO COM A EXECUÇAO REAL E SUAS MEDIDAS CORRELATIVAS. 12

4.1.1 VALOR PRESENTE LIQUIDO – VPL 12
4.1.2 TAXA INTERNA DE RETORNO – TIR 12
4.1.3 PAYBACK 13
4.1.4 PAYBACK DESCONTADO 13
4.1.5 INDICE DE LUCRATIVIDADE LIQUIDA 14
5 PRINCIPIOS BASICOS DO VALOR DO DINHEIRO NO TEMPO 16

5.1 CÁLCULOS DE TVM 16
5.2 TVM DA CALCULADORA FINANCEIRA HP 12C PLATINUM 16
5.3 PRATICAR A SOLUÇÃO DE PROBLEMAS DE JUROS SIMPLES 17
5.4 PRATICAR A SOLUÇÃO DE PROBLEMAS DE JUROS COMPOSTOS 20
5.5 SERIES UNIFORMES DE PAGAMENTOS 22
5.6 SERIES UNIFORMES DE DESEMBOLSO 24
6 TRIBUTOS EMPRESARIAIS 27

6.1 ICMS 27
6.2 PIS 27
6.3 COFINS 28
6.4 IR 29
6.5 CSLL 30
7 A EVOLUçAO DA INFLAÇAO, JUROS E CAMBIO DO PLANO REAL. 31

8 CONCLUSÃO 35

INTRODUÇÃO

Este trabalho tem o objetivo de apresentar o planejamento financeiro, características e fundamentos, que envolvem o cotidiano das empresas que estão, cada vez mais, buscando por resultados, lucros, aquisições e melhoria no controle financeiro. Já na segunda etapa entramos no Demonstrativo Orçamentário, que tem como finalidade identificar os componentes de planejamento financeiro com a utilização de um sistema orçamentário, entendido como um plano,