Masakazu hoji

1. Qual é a finalidade básica de tesouraria de empresa?
Setor responsável pelas contas a pagar, contas a receber e caixa.
A tesouraria registra apenas o dinheiro que entra ou que sai da empresa.
O principal instrumento de trabalho da tesouraria é o fluxo de caixa, a tesouraria trabalha, portanto, no regime de caixa.

2. Cite quatro funções de uma tesouraria e duas respectivas atividades que você julga importantes.
Planejamento Financeiro: * Elaborar projeção de fluxo de caixa. * Analisar estrutura de capital e propor alternativas de financiamento.
Administração do fluxo de caixa: * Controlar recursos disponíveis em bancos e em caixas. * Fazer conciliação bancária.

Crédito e Cobrança:

* Analisar os cadastros dos clientes para concessão de créditos. * Cobrar e receber as duplicatas nos respectivos vencimentos.

Contas a Pagar: * Estabelecer políticas de pagamentos. * Liberar duplicatas para pagamento.

3. A empresa que tem recursos ociosos pode aplicar todo seu dinheiro em uma única instituição financeira? Justifique sua resposta.

Não. A melhor alternativa para aplicação de forma a garantir uma distribuição de recursos que atenda ao fluxo de recursos demandados pelas instituições, foi criado, em meados da década de 1980, o CDI. Os Certificados de Depósito Interbancário são os títulos de emissão das instituições financeiras, que lastreiam as operações do mercado interbancário. Sua função é, portanto, transferir recursos de uma instituição financeira para outra. Em outras palavras, para que o sistema seja mais fluido, quem tem dinheiro sobrando empresta para quem não tem. A maioria das operações é negociada por um só dia, como no antigo overnight.
Portanto, pode-se definir como sua função manter a fluidez do sistema, ou seja, quem tem dinheiro em excesso empresta para quem estiver precisando. Grande parte das operações é negociada com período de apenas um dia. Apesar disso, tem as vantagens de ser