GUIA PRATICO EFD-GO

ESTADO DE GOIÁS
SECRETARIA DA FAZENDA

GUIA PRÁTICO DA ESCRITURAÇÃO FISCAL
DIGITAL (EFD ICMS/IPI) DE GOIÁS

Versão 2.20
Data de atualização 30/07/2013

Sumário

INTRODUÇÃO.............................................................................................................. 1
HISTÓRICO DE ALTERAÇÕES DO GUIA ................................................................... 3
1. SITUAÇÕES APLICÁVEIS A TODAS AS EMPRESAS............................................. 6
1.1. Informações Adicionais ..................................................................................... 6
1.2. Controle de utilização de créditos fiscais (Observações do LRA) ...................... 7
1.2.1. Créditos do ICMS que deverão ser informados nos registros 1200 e 121010
1.3. PROTEGE (Contribuição de 5%)..................................................................... 15
2. SITUAÇÕES APLICÁVEIS A ALGUMAS EMPRESAS ........................................... 17
2.1. Fomentar, Produzir e Microproduzir ................................................................ 17
2.1.1. Apuração do Imposto............................................................................... 18
2.1.2 Detalhamento dos Recolhimentos ............................................................ 24
2.2. Centroproduzir................................................................................................. 25
2.3. Demonstrativo Mensal de Apuração do Crédito Outorgado do Álcool Etílico
Anidro Combustível ................................................................................................ 26
3. REGISTRO DE OPERAÇÕES FISCAIS ESPECIAIS......................................... 26
3.1 - Transferência de Crédito Acumulado do ICMS............................................... 26
3.2 – Crédito das Empresas Optante do Simples Nacional .................................... 29
4. APRESENTAÇÃO DE REGISTROS NÃO OBRIGATÓRIOS NA EFD .................... 30
4.1 Registros