Graduanda

DRFT AUDITORIA

RELATÓRIO DE AUDITORIA
CENTRO TECNOLÓGICO DE SOFTWARE
PAF-ECF
PERÍODO: 04/12/2013 a 06/12/2013

Integrantes do Grupo

Danilo Ribeiro de Oliveira
Frederico G. da S. Gonçalves
Renata Dias Felipe
Thaís de Sousa Ruas

Dados da Empresa
Nome da Empresa: DRFT Auditoria
Cliente: Secretaria da Fazenda do Estado de Goiás (SEFAZ)
Empresa auditada: Centro Tecnológico de Software/ INF
Setor: PAF-ECF (Programa Aplicativo Fiscal - Emissor de
Cupom Fiscal)
Auditor Líder: Renata Dias Felipe
Equipe de Auditores: Danilo Ribeiro de Oliveira, Frederico
Gomes da Silva Gonçalves e Thaís de Sousa Ruas.

Definição de Auditoria
❖ A auditoria é uma ferramenta que tem como objetivo evitar e detectar erros, averiguar a conformidade dos controles internos, assessorar nas tomadas das decisões, gerenciar riscos, entre outros.
❖ É indispensável para o desenvolvimento organizacional, pois assegura a administração está sendo desempenhada de forma eficaz.

Definição do Relatório
❖ Desenvolvimento do processo de auditoria e de avaliação do PAF-ECF no ponto de vista do fisco da
SEFAZ e identificação dos fatores relevantes para auditoria interna.
❖ Análise com a finalidade de encontrar erros e propor soluções. ❖ Condução de entrevistas e aplicações de questionários além da observação em loco para encontrarmos as irregularidades. Objetivo
❖ Verificar se todas as funcionalidades declaradas no laudo técnico realmente estão implementadas e se as declaradas como não executadas pelo software não estão disponíveis de fato no mesmo.

Metodologia - Pontos Auditados
❖ A nota global da auditoria;
❖ As não conformidades respectivas descrições;

constatadas

e

suas

Metodologia - Pontos Auditados
❖ As medidas de controle propostas;
❖ A sugestão de ordem de prioridade a ser dada a cada ação saneadora (curto, médio ou longo prazo);
❖ O prazo a ser estimado para cada ação.

Critérios de Avaliação
❖ Observação à respeito