gestão fluxo de caixa

A simulação de Monte Carlo como instrumento para a análise econômico-financeira em investimentos de risco - O caso de uma decisão de investimento na abertura de uma filial para revenda de equipamentos pesados no Estado do Ceará

Erivelton Meneses Rodrigues, Contador, cursando MBA em Finanças, Controladoria e Auditoria pela FGV, Especialista - Black Belt na Metodologia 6sigma(métodos estatísticos para melhoria de processos) pela Caterpillar University, experiência de 08 anos na Área de Controladoria e Finanças. Coordenou projetos Six Sgma para melhoria de processos nas áreas de compras, finanças, contabilidade, abertura de novas filiais, melhoria de serviços no setor de autopeças, redução de despesas com combustível de frotas de veículos e despesas com telefonia. Coordenou e atuou na implantação do controle orçamentário e estratégico de empresas nos setores de avicultura, autopropulsados e logística. É professor dos cursos de extensão nas áreas de finanças, controladoria e métodos quantitativos aplicados a decisão. Atualmente é consultor contábil/financeiro de várias empresas e Gerente de Controladoria e Finanças da TERMACO – Operador Logístico.

Resumo

O mundo globalizado dos negócios, onde o sistema econômico sofre mutações constantes, tem forçado as empresas e seus agentes de decisão buscarem ferramentas matemáticas/estatísticas que apóiem o processo decisório. Neste contexto, o presente artigo objetiva apresentar a aplicabilidade da Simulação de Monte Carlo - SMC na geração de cenários aleatórios com base em premissas estocásticas de forma a imitar um sistema real, permitindo aos agentes de decisão inferências sobre os resultados reais de um projeto de investimento. Utilizou-se um estudo de caso de investimento para abertura de uma filial de revenda de equipamentos pesados no estado do Ceará. As premissas foram definidas em intervalos de valores, a simulação fora feita n vezes necessários para uma afirmação estatística de 95% de confiança,