Fluxograma

ALMOXARIFADO DA EMPRESA PÚBLICA VALEC
QUESTIONÁRIO

1) Quantas pessoas trabalham no almoxarifado?
R: três.

2) O almoxarifado possui algum sistema de registro de material?
R: sim, um sistema próprio: PGV (Programa de Gestão da Valec)

3) Como é feito a compra do material?
R: Como a compra na área pública é demorada, o almoxarifado realiza um relatório ao final do ano, o que indica quais materiais foram consumidos durante o ano e a previsão para o ano seguinte.

4) O relatório mencionado na resposta anterior é destinado a qual setor?
R: Ao setor de compras.

5) Quando o material chega o que é feito?
R: É feita a conferência do que foi comprado e do que foi entregue. Após verificação, alimenta-se o sistema PGV e é gerado um relatório para a contabilidade indicando o que foi recebido.

6) Como é realizada a saída de material?
R: Os setores requisitam o material, via Sistema PGV. Depois de recebido a requisição, os empregados conferem, separam o material e fazem a baixa no PGV.

7) Como se sabe a quantidade e o valor dos materiais consumidos no mês?
R: O próprio PGV gera um relatório indicando quantidades e valores consumidos no mês. Esse relatório é entregue para a contabilidade a fim de ser feito os registros contábeis.

8) É feito alguma verificação se o que consta no sistema realmente existe?
R: sim, é feito um inventário todo ano.

9) Quem faz esse inventário?
R: os empregados do almoxarifado junto com a auditoria interna.

10) Que método é utilizado para registro de material PEPS, UEPS e media ponderada?
R: Gerencialmente é utilizado o UEPS, pois deixa o valor do estoque mais próximo do valor justo.

11) Quais os riscos inerentes à movimentação de materiais dentro da empresa?
R: 1- Na conferência, pode haver erros por parte dos funcionários por desatenção e alimentar o sistema PGV com falhas sem que o pessoal do controle interno detecte essas incorreções; 2 - Não há controle das pessoas que possuem acesso ao almoxarifado,