Fluxo de caixa

CENTRO UNIVERSITÁRIO UNIVATES

1 CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS

TRABALHO 3: FLUXO DE CAIXA

Andrieli Joana Guiland
Jéssica Fernanda Dickel

Lajeado, novembro de 2010
CENTRO UNIVERSITÁRIO UNIVATES

CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS

TRABALHO 3: FLUXO DE CAIXA

Andriéli Joana Guiland

Jéssica Fernanda Dickel

Trabalho realizado na disciplina de Fundamentos de Finanaças e Orçamento para obtenção da nota parcial para o semestre B/2010.

Lajeado, novembro de 2010
SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 REFERENCIAL TEÓRICO 4
2.1 O que é Fluxo de Caixa 4
2.2 Objetivos básicos 5
2.3 Vantagens da utilização do Fluxo de Caixa 7
2.4 Tipos de Fluxo de Caixa 7
2.4.1 Fluxo de Caixa Diário 7
2.4.2 Fluxo de Caixa Mensal 7

3 MÉTODO 9

4 CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 10

5 LEVANTAMENTO DOS DADOS 12
5.1 Custos Fixos e Variáveis 12
5.2 Projeção de Vendas 13
5.3 Demais considerações 14

6 PROPOSIÇÕES 16

7 CONSIDERAÇÕES FINAIS 20

BIBLIOGRAFIA...................................................................................................22

1 INTRODUÇÃO

Nos dias atuais o Fluxo de caixa é um instrumento de grande auxilio para as empresas, pois ele traz respostas rápidas referente às entradas e saídas de recursos financeiros das mesmas.

O presente trabalho tem como objetivo principal analisar o fluxo de caixa de uma empresa que atua no ramo do varejo no Vale do Taquari, tendo como base as vendas desta empresa desde o início de suas atividades, em fevereiro de 2010 e, a partir destes dados, fazer uma projeção de vendas para os próximos 12 meses.

O tema escolhido é o fluxo de caixa justamente por ele ser uma ferramenta gerencial de grande importância para as empresas, pois ele traz informações como o momento do ingresso ou desembolso de dinheiro da empresa, informações estas que não constam no Demonstrativo de Resultados e que são de grande importância para que o