Fluxo de caixa

CURSO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS

PROPOSTA DE ESTRUTURA DE FLUXO DE CAIXA PARA UMA EMPRESA DO RAMO AGRO VETERINÁRIO

(Projeto de Trabalho de Conclusão de Curso)

2011

PROPOSTA DE ESTRUTURA DE FLUXO DE CAIXA PARA UMA EMPRESA DO RAMO AGRO VETERINÁRIO

Projeto de Trabalho de Conclusão de Curso Apresentado no curso de Ciências Contábeis da UNIJUI, como requisito parcial para aprovação do componente curricular Pesquisa em Contabilidade II.

SUMÁRIO

APRESENTAÇÃO 5
1 CONTEXTUALIZAÇÃO 7 1.1 Área do Conhecimento Contemplada 7 1.2 Caracterização da Organização 9 1.3 Tema e Problema 11 1.4 Objetivos 12 1.4.1 Objetivo Geral 13 1.4.2 Objetivos Específicos 13 1.5 Justificativa 14 1.6 Metodologia de Estudo 15 1.6.1 Classificação da Pesquisa 15
2 REFERÊNCIAL TEÓRICO 22 2.1 O setor 22 2.2 Fluxo de Caixa 23 2.3 Fluxo de caixa para gestão 25 2.3.1 Importância do planejamento 26 2.3.2 Prazos do planejamento do Fluxo de Caixa 28 2.3.3. Planejamento financeiro e planejamento estratégico 28 2.4 Elaboração de Fluxo de Caixa 30 2.4.1 Fluxo de Caixa Operacional 31 2.4.2 Ciclo Operacional, Ciclo Econômico e Ciclo de Caixa 32 2.5 Modelos de Fluxo de Caixa 34 2.5.1 Mapas e Planilhas auxiliares de Fluxo de Caixa 41 2.6 Caixa x lucro 47 2.7 Acompanhamento de Fluxo de Caixa 49 2.8 Orçamento de caixa 50 2.8.1 Objetivos do orçamento de caixa 52
3 CRONOGRAMA 54
REFERÊNCIAS 55

APRESENTAÇÃO

Atualmente o cenário econômico-financeiro esta evoluindo com mais rapidez, tornando-se cada vez mais competitivo, e quem não estiver disposto a seguir este ritmo, certamente não ira muito longe, pois com o acesso as informações e as tecnologias existentes no mercado, as empresas, que são usuárias das informações geradas pela contabilidade necessitam melhorar controlar seu patrimônio.

Neste estudo pretende-se mostrar a organização objeto deste estudo, que o