Estrutura de programa de auditoria

NOME DO AUDITOR: HELDERSON ROCHAAUDITADA: ADMINISTRATIVOSETOR: AUDITORIA INTERNAPERÍODO DA AUDITORIA: 01/03/13 A 03/05/13|
OBJETIVOS|PROCEDIMENTOS|CONTROLES INTERNOS (DOCUMENTOS A SEREM AUDITADOS)|PERÍODO DA AUDITORIA|HORAS TRABALHADAS|
Verificar as normas que regem a auditoria interna na entidade.|Solicitar o regulamento, instrução normativa e outros materiais que sirvam de base para a auditoria interna.|- Regulamento da Auditoria interna.- Outras normas que regulamentem a auditoria interna.|MARÇO AMAIO/13|20 HORAS|
Verificar como é realizado o trabalho da auditoria interna na entidade.|- Solicitar modelos de WP’s (papeis de trabalho);- Solicitar modelos deCircularizações;- Solicitar modelos de Programa de Auditoria;- Solicitar modelos de relatórios e pareceres.|- Papéis de Trabalho;- Circularizações;- Programa de Auditoria;- Relatórios; e- Pareceres.|MARÇO AMAIO/13|20 HORAS|
Verificar se aauditoria interna está atendendo aos seus objetivos.|- Solicitar o Planejamento Anual da auditoria;- Solicitar quadro que demonstre todos os objetivos do setor;- Solicitar amostra das auditorias realizadas;- Solicitar do setor auditado uma avaliaçãodas mudanças indicadas pela auditoria.|- Mapa de Planejamento Anual;- Mapa dos objetivos do setor;- Auditorias realizadas;- Avaliação das propostas da auditoria para os outros setores.|MARÇO AMAIO/13|20 HORAS|

Auditor Líder: Helderson Rocha
Auditor da Área: Helderson Rocha

NOME DO AUDITOR: ANNA DAYSE GARCIA DE SOUSA ÁREA AUDITADA: ADMINISTRATIVOSETOR: CONTROLADORIAPERÍODO DA AUDITORIA: 10/08/11 À 14/11/11|
OBJETIVOS|PROCEDIMENTOS|CONTROLES INTERNOS (DOCUMENTOS A SEREM AUDITADOS)|PERÍODO DA AUDITORIA|HORAS TRABALHADAS|
Verificar os controles internos existentes.|- Verificar como funciona o setor de Controladoria;- Verificar se há aplicação dos formulários de controle.|- Modelos de formulários da controladoria.|AGOSTO ANOVEMBRO/11|2 HORAS|
Verificar sistemas de controle implantados na entidade.|-