Economia

ANEXO II - PT/MPS Nº 95, DE 06 DE MARÇO DE 2007

dou de 07.03.07

FUNÇÃO E FUNCIONAMENTO DAS CONTAS

Conta Ativo
Código 1.0.0.0.0.00.00
Função Conta Não Escriturada. COMPREENDE O SOMATORIO DOS VALORES EM CAIXA E EM BANCOS, BEM COMO EQUIVALENTES, QUE REPRESENTAM RECURSOS COM LIVRE MOVIMENTACAO PARA APLICACAO NAS OPERACOES DA ENTIDADE E PARA OS QUAIS NAO HAJA RESTRICOES PARA USO IMEDIATO.
Natureza do saldo Devedora.

Conta Ativo Circulante
Código 1.1.0.0.0.00.00
Função Conta Não Escriturada. COMPREENDE OS ATIVOS QUE ATENDAM A QUALQUER UM DOS SEGUINTES CRITERIOS: SEJAM CAIXA OU EQUIVALENTE DE CAIXA; SEJAM REALIZAVEIS OU MANTIDOS PARA VENDA OU CONSUMO DENTRO DO CICLO OPERACIONAL DA ENTIDADE; SEJAM MANTIDOS PRIMARIAMENTE PARA NEGOCIACAO; SEJAM REALIZAVEIS ATE O TERMINO DO EXERCICIO SEGUINTE.
Natureza do saldo Devedora.

Conta Caixa e Equivalentes de Caixa
Código 1.1.1.0.0.00.00
Função Conta Não Escriturada. COMPREENDE O SOMATORIO DOS VALORES EM CAIXA E EM BANCOS, BEM COMO EQUIVALENTES, QUE REPRESENTAM RECURSOS COM LIVRE MOVIMENTACAO PARA APLICACAO NAS OPERACOES DA ENTIDADE E PARA OS QUAIS NAO HAJA RESTRICOES PARA USO IMEDIATO.
Natureza do saldo Devedora.

Conta Caixa e Equivalentes de Caixa em Moeda Nacional
Código 1.1.1.1.0.00.00
Função Conta Não Escriturada. COMPREENDE O SOMATORIO DOS VALORES DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA NACIONAL.
Natureza do saldo Devedora.

Conta Caixa e Equivalente de Caixa em Moeda Nacional – Consolidação
Código 1.1.1.1.1.00.00
Função Conta Não Escriturada. COMPREENDE O SOMATORIO DOS VALORES DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA NACIONAL. COMPREENDE OS SALDOS QUE NAO SERAO EXCLUIDOS NOS DEMONSTRATIVOS CONSOLIDADOS DO ORCAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL (OFSS).
Natureza do saldo Devedora.

Conta Conta Única RPPS
Código 1.1.1.1.1.06.00
Função Conta Não Escriturada. Apresentar o somatório dos valores disponíveis na conta única do RPPS, nos agentes financeiros