DEFESA

SUGESTÃO DEFESA APARTADO
Com relação ao apontado do item B.6 – tesouraria, almoxarifado e bens patrimoniais, passamos as justificativas:
Primeiramente temos a informar que no relatório da auditoria os números das contas correntes estão invertidos.
No mês de março de 2011, foram feitos lançamentos contábeis para podermos dar baixas nas pendências das conciliações bancarias das duas c/cs em questão. Em ambas foram feitos empenhos extra-orçamentarios na conta contábil despesas de exercícios anteriores, nos mesmos valores das referidas pendências, constantes nas conciliações bancarias datadas de 31/12/2010 (doc 01).
Com relação a C/C nº 45.85.0, temos a esclarecer: após pesquisar junto a tesouraria municipal, foi verificado que o valor de R$ 581,05, referia-se ao pagamento em duplicidade de salário de servidor municipal. Segue em anexo copia (doc 02) dos depósitos feitos na referida c/c, no valor de R$ 581,05 (principal) e R$ 153,59 (correção monetária) , foi utilizado para correção do valor principal do índice IPC-FIPE (doc 03).
Com relação a C/C nº 59.232.3, temos a esclarecer: cabe ressaltar que há uma diferença no valor de R$ 53,00, entre o valor do ajuste feito em março de 2011 e o valor mencionado no relatório da auditoria. Referido valor foi excluído da conciliação bancaria no exercício de 2010, pois referia-se a despesa bancaria cobrada indevidamente, e que fora restituída, segue copia da conciliação bancaria datada de 31/12/2010, onde referido valor não encontra-se mais conciliado (doc 04). Com relação ao montante de R$ 16.765,25, restante da conciliação bancaria da conta corrente em questão, temos a esclarecer, que no encerramento do exercício financeiro de 2011, foram feitos lançamentos independentes da execução orçamentária para ajustar os lançamentos anteriores (março de 2011), de tal forma, que o valor acima mencionado, foi reconhecido no ativo disponível, do balanço patrimonial (doc 05).