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MEMORANDO PARA PLANEJAMENTO DE AUDITORIA

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MEMORANDO PARA PLANEJAMENTO DE AUDITORIA

CÉDULA 01 – PLANEJAMENTO DA AUDITORIA

MEMORANDO PARA PLANEJAMENTO DE AUDITORIA|
CLIENTE: |EXERCÍCIO FINDO EM: ..../..../....|
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|INICIAIS|DATA|
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Preparado por: |||
Aprovado por: |||
Aprovado por: |||
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Este formulário documenta o processo de planejamento do trabalho de auditoria, sendo o seu preenchimento obrigatório em cada exercício antecedendo ao início da execução dos trabalhos. Outrossim, vale salientar que para desenvolver o processo de planejamento faz-se necessário conjugar as informações, sobre o cliente, contidas na Pasta Permanente (dados cadastrais, análises, etc.) e na própria pasta corrente relativa aos exercícios corrente e anterior, conforme o caso. Para os casos não aplicáveis, utiliza-se a referência N/A (não aplicável)Observação: este plano deve ser revisado anualmente.|
SEÇÃO 1 – SEÇÃO OPERACIONAL DA AUDITORIA -|
1.1|EQUIPE OPERACIONAL|
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|- Sócio responsável: ||
|- Gerente responsável: ||
|- Supervisores: ||
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|EQUIPE DE CAMPO:|||
|Nome|Função|Tarefas a desempenhar|
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1.2|REUNIÕES PARA PLANEJAMENTO DA AUDITORIA|
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|DATAS DAS REUNIÕES:|MEMBROS PRESENTES|
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1.3|RELATÓRIOS E/OU PARECERES A SEREM EMITIDOS|
Descrição dos Relatórios e/ou Pareceres|Datas LimitesP/ entrega|Datas PrevistasP/ entrega|Destinatários|
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Parecer s/ DC´S||||
Relatório ...........Relatório ...........Relatório ...........||||
1.4|PREVISÃO DA PROGRAMAÇÃO DE VISITAS ( Programação Detalhada Vide Anexo ... )|
|Especificação dos Trabalhos|Data|Quantidade deHoras|
|- Trabalhos Intermediários ou de ínterim:|| |
|- Acompanhamento do Inventário:|| |
|- Trabalho pré-final:|||
|- Final:|||
|- Outras:|| |
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1.5|PRINCIPAIS CONTATOS JUNTO AO CLIENTE|
| Nome|Cargo