Cola controladoria p3

1
LIQUIDEZ CORRENTE
(AM+AO)/(PM+PO)
2
LIQUIDEZ GERAL
(AM+AO)/(PM+PO+FLP)
3
LIQUIDEZ SECA
(AM + AO - ESTOQUE)/(PM+PO)
4
FCP/EBITDA
(PM/EBITDA)
5
FLP/EBITDA
(FLP/EBITDA)
6
PASSIVO ONEROSO/EBITDA
(PM+FLP) / EBITDA
7
PME - Prazo Médio do Estoque
Estoque / (CMV/90)
8
PMR - Prazo Médio de Recebimento
Recebíveis/(VB/90)
9
PMP - Prazo Médio de Pagamento
Fornecedores/(Compras/90)
10
Ciclo da Operação
PME + PMR
11
Ciclo de Caixa
PME + PMR - PMP
12
Giro do Ativo (Base Anual)
Vendas Líquidas/Ativo
13
ENDIVIDAMENTO GERAL
(PM+FLP) / ATIVO
14
ENDIVIDAMENTO CURTO PRAZO
PM / (PM+FLP)
15
Kd - Custo do Capital de Terceiros % a.trim. (2)
Despesas Financeiras / Capital de Terceiros
16
Kd Net- Custo do Cap. de Terc. sem IR % a.trim.
Kd x (1 - %IR)
17
IMOBILIZAÇÃO CAPITAL PRÓPRIO
AP / ATIVO
18
IMOB.RECURSOS NÃO CORRENTES
AP / (CP+FLP)
19
MARGEM OPERACIONAL
EBITDA / RECEITA LÍQUIDA
20
MARGEM LÍQUIDA
RESULTADO LÍQUIDO / RECEITA LÍQUIDA
21
ROA - RETORNO SOBRE ATIVO
RESULTADO LÍQUIDO / ATIVO
22
ROE - RETORNO SOBRE CAP. PRÓPRIO
RESULTADO LÍQUIDO / CAPITAL PRÓPRIO
23
GAF
ROE / ROA
24
ATIVO TOTAL
ATIVO
25
CDGP
Ativo - PM - PO - FLP - Cap. Imob.
26
NCG
AO - PO
27
Variação da NCG
NCG atual - NCG anterior
28
Resultado Líquido
Receita - CPV - Despesas

1) LIQUIDEZ CORRENTE - (AM+AO)/(PM+PO)
- PEGAR TUDO NO BP 2) LIQUIDEZ GERAL - (AM+AO)/(PM+PO+FLP)
- FLP: PEGAR NO BP – EH O CAPITAL DE TERCEIROS (KD)
3) LIQUIDEZ SECA - (AM + AO - ESTOQUE)/(PM+PO)
- PEGAR TUDO NO BP
4) FCP/EBITDA - (PM/EBITDA)
PM – PEGAR NO BP
EBITDA – PEGAR NA DRE
5) FLP/EBITDA - (FLP/EBITDA)
FLP – PEGAR NO BP CAPITAL DE TERCEIROS (KD)
EBITDA – PEGAR NA DRE
6) PASSIVO ONEROSO/EBITDA (PM+FLP) / EBITDA
PM – PEGAR NO BP
FLP - PEGAR NO BP CAPITAL DE TERCEIROS (KD)
EBITDA – PEGAR NA DRE

7) PME - Prazo Médio do Estoque - Estoque / (CMV/90)
ESTOQUE – PEGAR NO BP
CMV – PEGAR NA DRE
NAO ESQUECER DE