Auditoria

Descriçã da empresa:
Instituição financeira pública, com poliítica de fomento
Processo 1: Indices de inadimplência
Identificação do Problema: Ao analisar os índices de inadimplência de uma carteira habitacional, percebeu-se que este índice estava acima do nível tido como aceito, isso gera índices negativos ao setor e faz com que a recuperação de ativos seja insuficiente, trazendo prejuízo a empresa.
Análise e Quantificação do Problema: Em análise aprofundada a esses índices de inadimplência, passamos a conhecer melhor e desmembrar essa situação. O Banco terceriza o serviço de cobrança e recuperação de ativos, o presente tem por objetivo a prestação de serviços de cobrança administrativa e renegociação de créditos vencidos de operações de créditos habitacionais realizadas entre o Banco e terceiros em sua região de abrangência O contrato reza que a empresa tem que efetuar a cobrança in loco, telefone, via eletrônica, correspondência, bem como informar aos devedores dos valores a serem pagos, emitir aviso de cobrança , prestar informação ao Banco, cumprir metas e prazos estabelecidos pelo Banco sem qualquer custo adicional a esse, a empresa tem ainda que encaminhar relatórios com o trabalho realizado e ainda tem que encaminhar ao Banco arquivos com as atualizações cadastrais dos clientes. Ainda no contrato, diz que a empresa será avaliado por desempenho que será mensurado tomando-se por base a disponibilização e a recuperação relativamente aos contrato que formarem o lote sendo apurado pela razão direta entre o valor recuperado durante a vigência e o valor disponibilizado. Após análise detalhada do contrato e entendimento da situação, fomos analisar o passo a passo da efetiva cobrança, através de documentos dispostos. Viu-se que a empresa tercerizada não seguia todos os meios de cobrança, tornando essa ineficaz e ainda não atualizava o cadastro dos clientes, sendo assim em cobrança posterior, tinha-se dificuldade de manter contato com o cliente.