Auditoria e avaliação de programas

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CURSO: GESTÃO E AUDITORIA EM FINANÇAS PÚBLICAS

DISCIPLINA: AUDITORIA E AVALIAÇÃO DE PROGRAMAS

PROFESSOR: JOSÉ RICARDO OSÓRIO JARDIM

Vanessa Ferreira

Rio de Janeiro
Dezembro /2006

|RISCO DE GESTÃO EM UMA ESCOLA PÚBLICA |
| | | |
|Aspecto: |CONTROLE INTERNO |
|Ocorrência/Constatação |Implicação/Conseqüência |Proposta de Regularização |
|Cadastro de funcionários desatualizado |Desconhecimento do efetivo de pessoal e da |Atualização dos dados através de convocação de todo o pessoal com |
| |necessidade ou não de contingente |apresentação de documentação e títulos. |
|Registro semanal das folhas de ponto e |Falta de controle na freqüência dos funcionários |Controle do ponto diário e mecanizado |
|preenchimento manual | | |
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|Aspecto: |EFICIÊNCIA - EFICÁCIA |
|Ocorrência/Constatação