Análise

Em um setor como o agronegócio, cada dia mais competitivo, planejar é fundamental.

Fluxo de caixa

Fluxo de caixa é uma ferramenta gerencial que controla a movimentação financeira, ou seja, as entradas e saídas de dinheiro que ocorreram em um determinado período – pode ser diário, semanal, mensal etc. Trata-se de um instrumento simples e poderoso, importante para tornar a gestão financeira de uma empresa mais eficiente.

Ele é montado a partir do levantamento dos compromissos já firmados (contas a pagar e a receber) e dos previstos ao longo do período desejado. Seu principal objetivo é prever com maior precisão quando ocorrerá sobra ou falta de dinheiro em caixa. Esta visão antecipada permite tomar precauções para diminuir o problema da falta de dinheiro para pagar as contas. Ou em uma situação de grande sobra de caixa, buscar investimentos para aplicá-la.

O controle do fluxo de caixa pode auxiliar:

Na programação de compras e vendas (aumenta poder de negociação);
Na determinação de melhor ocasião para repor estoques;
No agendamento de manutenções preventivas;
Na avaliação do melhor momento para fazer investimentos.

Como começar um controle de Fluxo de Caixa?

1. Reúna todas as contas a pagar e a receber já compromissadas;
2. Organize as contas por data de vencimento ou recebimento;
3. Baseando-se no histórico, nas tendências do mercado (como aumento no preço de insumos), na evolução do seu negócio (aumento de área plantada ou compra de matrizes, por exemplo) e nos compromissos já firmados, liste uma previsão de despesas e receitas de hoje até a data final do período a ser avaliado. É importante definir as datas prováveis de pagamentos ou recebimentos;
4. Busque o saldo atual real de sua empresa, ou seja, quanto ela tem em caixa no momento.

Com todas estas informações em mãos, você poderá iniciar o controle em um programa específico ou em uma planilha. O uso de planilhas, muitas vezes, atende muito bem o objetivo. Já o uso de um