analise fin

Assunto: Orçamento e Fluxo de Caixa

1a. Questão: Com base nas informações adiante descritas, elabore orçamento/fluxo de caixa da empresa XYZ, para o período de janeiro a junho de 20X3.

Dados: (valores em $ 1.000,00)

a) Vendas realizadas: janeiro $ 500; fevereiro $ 650; março 700;
b) Vendas projetadas: abril $ 850; maio $ 900; junho $ 780;
c) Padrão de cobrança: à vista 30%; 30 dias 50% e 60 dias 20%;
d) Compras: considerar 60% do valor das vendas, com pagamento à vista 50%; 30 dias 30% e 60 dias 20%;
e) Pagamento de salários: $ 35 mil (todos os meses);
f) Comissões sobre vendas: 2% sobre o valor das vendas, cujo desembolso ocorrerá quando do efetivo recebimento da fatura;
g) Aluguel: $ 15 mil (todos os meses);
h) Outras despesas operacionais: $ 5 mil (todos os meses);
i) Investimento em MKT: $ 150 mil, a ser contratado nos meses de fevereiro e abril, cujo pagamento da fatura dar-se-á em três parcelas mensais, iguais e sucessivas, com 30, 60 e 90 dias da contratação;
j) Saldo inicial: $ 15.

2ª. Questão: Supondo que a empresa citada na questão precedente deseje manter um caixa-mínimo de $ 30 mil, todos os meses, que decisões deverá tomar, no concernente à contratação de empréstimos, aplicações e resgates, durante o horizonte temporal do fluxo? Explique.

3ª. Questão: Com base nas informações adiante descritas, elabore orçamento/fluxo de caixa da empresa XYZ, para o período de janeiro a junho de 20X3.

Dados: (valores em $ 1.000,00)

Vendas realizadas: janeiro $ 300; fevereiro $ 340; março 300;
Vendas projetadas: abril $ 350; maio $ 400; junho $ 380;
Padrão de cobrança: à vista 30%; 30 dias 50% e 60 dias 20%;
Compras: considerar 60% do valor das vendas, com pagamento à vista 50%; 30 dias 30% e 60 dias 20%;
Pagamento de salários: $ 35 mil (todos os meses);
Comissões sobre vendas: 2% sobre o valor das vendas, cujo desembolso ocorrerá quando do efetivo recebimento da fatura;
Aluguel: $ 15 mil (todos os meses);
Outras despesas