almoxarifado

TRIBUNAL DE JUSTIÇA DO ESTADO DO ACRE
AUDITORIA DE CONTROLE INTERNO

AUDITORIA DE CONFORMIDADE NO SETOR DE ALMOXARIFADO
DO TRIBUNAL DE JUSTIÇA DO ESTADO DO ACRE
Relatório Técnico

Rio Branco - Acre
2012

TRIBUNAL DE JUSTIÇA DO ESTADO DO ACRE
AUDITORIA DE CONTROLE INTERNO

Relatório Técnico nº 02/2012
Ref.: Plano anual de auditoria
Assunto: Auditoria de Conformidade no Setor de Almoxarifado do Tribunal de Justiça do Estado do
Acre.

Exmo Senhor Presidente,

Em observância ao Plano Anual de Auditoria, exercício de 2012, apresentamos o
Relatório de Auditoria no Setor de Almoxarifado do Tribunal de Justiça do Estado do Acre, que trata dos exames realizados sobre os procedimentos de recebimento, estocagem, distribuição e controle de materiais de consumo, praticados no período de janeiro a março de 2012.

1. INTRODUÇÃO

O trabalho foi desenvolvido na sede do Tribunal de Justiça do Estado do Acre, no mês de março de 2012. Os exames foram efetuados de acordo com as normas de auditoria aplicáveis ao serviço público.
O objetivo foi emitir opinião acerca do desempenho da área auditada, através da análise de suas atividades ou funções, gerando informações que facilitem a tomada de decisão dos responsáveis pela supervisão ou pela iniciativa de ações corretivas, visando solucionar problemas ou preveni-los evitando demandas desnecessárias e infrações administrativas.
Nenhuma restrição foi imposta quanto ao método ou extensão de nossos trabalhos. Os procedimentos para execução dos exames de auditoria foram aplicados de acordo com a natureza e atividade da unidade auditada e abrangeram suas áreas de atuação.

2. UNIDADES ENVOLVIDAS COM OS SERVIÇOS RELACIONADOS AO ALMOXARIFADO

Conforme artigo 2º, da Instrução Normativa 04/97, além dos requisitantes e das unidades técnicas, participam dos procedimentos, referentes à Auditoria no Setor de Almoxarifado, nos limites de suas atribuições:
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Diretoria Administrativa;

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