Controles Processos

eficiência das informações e conseqüentemente a gestão da empresa. O propósito deste estudo foi analisar a estrutura dos controles internos existentes de uma empresa do setor financeiro, de modo a explorar a importância da auditoria interna na sua gestão, e a sua contribuição para o desenvolvimento dos controles e a diminuição dos riscos envolvidos. Palavras Chave: Auditoria Interna; Controles Internos ABSTRACT This work was done in order to introduce readers to the importance of…

1.INTRODUÇÃO Neste estudo, abordaremos o contexto global em que se inserem os Controles Internos nas instituições financeiras, definindo o que são sistemas de controles internos e qual a sua importância para o gerenciamento dos riscos corporativos e para o alcance dos objetivos de negócios. É reconhecido que o profissional, treinado acerca dos procedimentos necessários ao cumprimento das recomendações legais e normativas, terá condições suficientes para exercer seu papel e contribuir…

NACIONAL DE PÓS-GRADUAÇÃO FINANÇAS E CONTROLADORIA REESTRUTURAÇÃO DE PROCESSOS COMO CHAVE PARA O SISTEMA DE GESTÃO DE CONTROLE INTERNO Cibele de Souza Gonçalves Campinas 2009 Cibele de Souza Gonçalves REESTRUTURAÇÃO DE PROCESSOS COMO CHAVE PARA O SISTEMA DE GESTÃO DE CONTROLE INTERNO

auditoria. Às vezes, imagina-se ser o controle interno sinônimo de auditoria interna. O certo é que é uma idéia totalmente equivocada, pois, conforme Attie (2007), a auditoria interna equivale a um trabalho organizado, de revisão e apreciação dos controles internos, normalmente, executado por um departamento especializado, ao passo que o controle interno se refere a procedimentos de organização adotados como planos permanentes da empresa. Como nos lembra Attie (2007), a definição é…

Módulo 2 Implementando a SOX, identificando riscos, definindo controle, verificando riscos residuais, analisando processos e exercícios Implementação O que acontecerá a seguir? Os departamentos de Contabilidade e Finanças devem revisar os procedimentos de Contabilidade e os procedimentos de Controle Internos. A documentação para as tarefas específicas de contabilidade realizadas pela controladoria devem determinar onde os riscos são baseados no volume de transações,…

Instituto Serzedello Corrêa AVALIAÇÃO DE CONTROLES INTERNOS Aula 1: Bases conceituais Junho, 2012 © Copyright 2012, Tribunal de Contas de União Permite-se a reprodução desta publicação, em parte ou no todo, sem alteração do conteúdo, desde que citada a fonte e sem fins comerciais. RESPONSABILIDADE PELO CONTEÚDO Tribunal de Contas da União Secretaria Geral da Presidência Instituto Serzedello Corrêa 2ª Gerência de Desenvolvimento de Competências Serviço de Planejamento

Auditoria de Sistemas Auditoria Atividade que engloba o exame das operações, processos, sistemas e responsabilidades gerenciais de uma organização social. Com que objetivo? Verificar conformidade com objetivos e políticas institucionais, legislação, orçamentos, regras, normas ou padrões Auditoria de Sistemas Atividades relacionadas a revisar, avaliar e sugerir controles internos em processos de sistemas de informação baseados em tecnologias da informação. Controle Interno

Curso de Curta Duração CONTROLES INTERNOS FERRAMENTAS PARA GESTÃO DE RISCOS  CONTROLES INTERNOS - FERRAMENTAS PARA GESTÃO DE RISCOS MARCOS AUGUSTO ASSI PEREIRA MSc. Marcos Assi, CRISC, ISFS 16 de Agosto de 2013 MSc. Marcos Assi, Crisc, ISFS – Diretor e Consultor Sênior de Controles Internos, Gestão de Riscos e Compliance. Mestre em Ciencias Contábeis e Financeiras – PUC-SP, Pos Graduado em Auditoria Interna e Pericia Contabil – FECAP, Bacharel…

base na plataforma COSO; ii. Identificação de falhas nos processos; iii. Adequação dos Controles Internos; iv. Áreas envolvidas; e v. Tipos de riscos identificados (Operacional, Legal, Crédito). 3) Conclusão Identificação e sugestão dos pontos de melhorias verificando quais pontos a seguir são aplicáveis: i. Necessidade de enquadramento às normas e boas práticas de governança; ii. Necessidade de implementação de novos controles; iii. Necessidade de restruturação das áreas envolvidas;

(Controle de Processo Interface PC) Controle de Processo O efetivo controle do forno com rotinas de operacionalização Controle por computador IHM de performance Receita de processo (parâmetros) Visão sinótica Controle preditivo Ciclo térmico Controle de usuários Monitoramento e controle Monitoramento de atmosfera Controle de cargas Rotinas de emergência Controle de têmpera e resfriamento controlado Carregamento e descarregamento Histórico…